Betalningskalender som ett ekonomiskt planeringsverktyg. Hur man skapar en betalningskalender. Exempel i Excel Operativ betalningskalendertabell i Excel

Tabellen med totala kassaflöden som diskuteras i kapitel 19 tjänar mer till att visa det totala dagliga kassaflödet (DC) och kassasaldon (CF), enligt vilka kostnaden för lånade medel kan beräknas om de är otillräckliga. Specialister på finansavdelningen tänkte på det motsatta problemet - bristen på detaljer eller analyser av dessa kassaflöden i samband med en bankdag. Sådana detaljer är nödvändiga för analysen av pågående kontanttransaktioner och, om nödvändigt, efterföljande justeringar av de förvaltningsbeslut som fattats för att rätta till eventuella problem. Därför beslutades det att komplettera kassaflödesprognosen med ytterligare ett kalkylblad med en betalningskalendertabell som kommer att visa:

balans av DS i början av varje dag;
mottagande och avskrivning av DS under varje dag, både som ett totalt flöde och i samband med förvaltningsposter i deras redovisning;
nettokassaflöde för dagen, som skillnaden mellan mottagandet och avskrivningen av DS;
mottagande och avskrivning av DS på periodiserad basis per dag;
total omsättning av DS för månaden för alla poster i förvaltningsredovisningen.

Den strategiska innebörden av själva betalningskalendern är att hitta flaskhalsar i detaljerade DS-flöden och om möjligt eliminera dem. Med ett positivt flöde för månaden som helhet kan det faktiskt förekomma ökningar i DS-saldon under nollstrecket inom denna månad. Denna situation, när det inte finns tillräckligt med pengar för att bedriva operativ affärsverksamhet, kallas ett kassagap. Utan att använda modellering är det nästan omöjligt att förutsäga det möjliga beteendet hos kontanter, och även att korrigera det. Och detta är ett underlåtenhet att uppfylla sina skyldigheter med eventuellt efterföljande avbrott i verksamheten som helhet eller extra kostnader för att eliminera oönskade konsekvenser när de blir kända för sent. När allt kommer omkring är det känt att kostnaden för köpta varor och tjänster ofta beror på partnerns fullgörande av sina skyldigheter.

En annan möjlig mening med betalningskalendern är optimering av kassaflödet (CFC) för att maximera effektiviteten av att använda resurser, vilket är pengar. DDS-poster i betalningskalendern låter dig ta en mer effektiv titt på pågående processer för att skapa en underskottsfri betalningskalender baserad på analys av tidigare händelser och prognostisering av framtida. Det kan finnas olika tillvägagångssätt, till exempel önskan att "tillgodose" de planerade monetära resurserna eller beräkningen av minsta möjliga mängder attraherade lån och deras kostnader i händelse av brist på DS. Betalningskalendern låter dig modellera framtida kassaflöden på "vad-om"-basis och hitta mer optimala alternativ, till exempel när det gäller betalning. Om det finns ett kortsiktigt överskott av pengar, fattas beslut om att inte placera dem på pant, utan att betala leverantörer för material (varor, tjänster) med en viss i förväg överenskommen rabatt. Eller tvärtom, preliminärt förhandla med köparen för att betala för varorna tidigare än den fastställda tidsfristen och ge honom en rabatt, snarare än att locka till sig ett kortfristigt lån.

Exempel på en klassisk betalningskalender

Logiskt sett inkluderar kassaflöden, som ett betalningsmedel, kontanter direkt - en vara med omedelbar likviditet - och deras motsvarigheter. Motsvarigheten är olika tillgångar som erhållits som betalning för sålda varor (tjänster). Det här är som regel en annan produkt (offset, byteshandel), räkningar etc. Men när dessa motsvarigheter anländer förblir beloppet på bankkontot oförändrat och motsvarighetens likviditet är inte omedelbar. Därför betraktar vi betalningskalendern endast för att prognostisera och registrera kassaflödet direkt.

Som en del av den klassiska betalningskalendern (Fig. 21.1.) kan tre komponenter i DDS urskiljas:

kassaflöde från kärnverksamheten;
kassaflöde från investeringsverksamhet;
kassaflöde från finansieringsverksamheten
beskriver dem i separata artiklar.

Att fylla i betalningskalendern och de beräkningar som görs i den kan utföras med en mängd olika metoder. Till exempel att mata in data i en kalender med hjälp av ett tangentbord baserat på tidigare gjorda beräkningar eller antaganden. Men denna metod, när ett företag bedriver aktiv och mångfacetterad verksamhet, passar inte ekonomiavdelningen. Det måste finnas ett visst sammanhängande system som gör det möjligt att både samtidigt ändra arrayer av data i betalningskalendern och analysera dessa data. Det antas att data i kalendern kommer att uppdateras automatiskt, baserat på den utvecklade algoritmen, och alla tidigare erhållna resultat i kassaflödesprognosmodellen kommer att användas som initialdata.

Betalningskalendern fungerar som den slutliga rapporten på grundval av vilken företagets kassaliv kommer att planeras och kontrolleras. Som ett exempel på möjlig automatisering av att fylla i betalningskalendern, överväg driften av att leverera varor och ta emot pengar under en kreditgräns, diskuterad i tidigare kapitel.

Ris. 21.1. Exempel på en klassisk betalningskalender

Uppgifter att automatisera bildandet av en betalningskalender

Kassaflödesmodellen har en betydande nackdel - oförmågan att se pågående transaktioner inom ramen för en bankdag om det finns tillräckligt många poster om pågående transaktioner i källtabellen på källdatakalkylbladet. För detta ändamål, skriv in ett PC-arbetsblad med en betalningskalender i modellen (Fig. 21.2.). Omedelbara uppgifter för att automatisera bildandet av betalningskalendern:

bestäm automatiskt namnen på inkommande och utgående poster för kontanttransaktioner och ange dem i kolumnen Namn, med hänsyn till deras tillhörighet till antingen den inkommande eller utgående komponenten i betalningskalendern;
baserat på det angivna månadsnumret för vilket betalningskalendern genereras, välj endast kontanttransaktioner för denna månad;
bestämma numret på året för vilket betalningskalendern genereras och generera datumen för varje dag i Excel-format;
summera flödet av kontanttransaktioner för varje dag för varje post i betalningskalendern och skriv in detta belopp i betalningskalendern i skärningspunkten mellan linjen med namnet på denna operation och kolumnen som anger detta nummer på månaden i vilken operationen utfördes;
bestämma beloppet för dagliga kontantinbetalningar och utgifter, såväl som nettokassaflödet för dagen;
bestämma från början av månaden i ökande grad mängden intäkter och utgifter för medel;
genomföra slutliga slutberäkningar av betalningskalendern.

Ris. 21.2. PC-arbetsblad med skapad betalningskalender och sifferexempel för februari månad

Skapa en betalningskalender

Tabellen för själva betalningskalendern finns i området för celler C6:AI83. Raderna 12:29 i kalendern är avsatta för bildande av specificerade uppgifter för inkommande medel och raderna 32:79 för avskrivna medel.

Innan du automatiskt fyller i betalningskalendern skrivs numret på den månad som betalningskalendern ska genereras för i cell D2 med hjälp av tangentbordet. Mellanliggande beräkningar vid bildandet av betalningskalendern kommer att göras i kolumnerna BA:BC.

Bildande av namn på artiklar i betalningskalendern

För att generera namnen på objekten i betalningskalendern är underprogrammet Formation of Calendar Items avsett (bild 21.3.). Objekt bildas baserat på namnen på operationer som anges i källtabellen på källdatakalkylbladet. Dessutom, om namnet på operationen finns i källtabellen, men inte utfördes under den månad som betalningskalendern genereras för, kommer denna post fortfarande att finnas i kalendern. Detta förklaras av behovet av att förena betalningskalendrar för vilken tidsperiod som helst. Meningen med en sådan förening ligger först och främst i synlighet eller en persons önskan att leta efter saker på en plats som är bekant för honom. Till exempel, under en månad bedrev företaget aktiv finansiell och ekonomisk verksamhet och det fanns 50 utgiftsposter för vilka operationer genomfördes, och under en annan månad var det bara 10, och endast poster med pågående verksamhet återspeglas i kalendern. En chef, som har lagt två pappersark med tryckta betalningskalendrar på bordet, kommer att ägna mer tid åt att söka efter identiska poster i dessa tabeller än att direkt analysera informationen och fatta beslut.

Subrutinen inkluderar två andra procedurer: ange formler för att välja namn på inkomstposter (RevenuePart) och avskrivningsposter (ExpenditurePart). Subrutinen själv infogar bara den valda texten av artikeltitlar direkt i kalendern.

I vårt exempel kan du i den skapade betalningskalendern placera upp till 18 poster i inkomstdelen av kalendern och 48 poster i utgiftsdelen. Vid behov kan antalet artiklar minskas eller ökas, men då kommer det att bli nödvändigt att redigera betsom beskrivs nedan och storleken på tabellen där kalendern är placerad.

Om det inte finns något behov av att ständigt uppdatera namnen på artiklar när du skapar en betalningskalender, kan denna subrutin utelämnas genom att placera en anteckningsskylt framför dess namn i subrutinen Fylla i betalningskalendern som diskuteras nedan (Fig. 21.5.) .

Ris. 21.3. Underprogram Bildning av kalenderobjekt för att generera namn på kassakvittoposter

Bildande av namn på kassakvittoartiklar

Innan du börjar spela in RevenuePart-makrot, skriv in formlerna i cell BA12:

=OM(Originaldata!I10=0;"";OM(Originaldata!H10=1,Originaldata!C10,0))

som först kontrollerar om värdet i cell I10 i arbetsbladet för indata (kontantkvitton) skiljer sig från värdet 0. Om det skiljer sig görs en ytterligare kontroll för att se om kassaflödesattributet är inlagt i cell H10 i inmatningen Data arbetsblad. Om dessa villkor är uppfyllda returnerar formeln texten till namnet på operationen som anges i cell C10 i kalkylbladet OutputData.

Och i cell BB12 formeln:

=OM(BA12=BA13;0;BA12)

som kommer till sin makt efter att ha ersatt innehållet i cellintervallet BA12:BA5002 som innehåller den första formeln med de värden som bestäms av den och deras efterföljande sortering (i fallande ordning, inte den första raden som rubrikraden). Efter att ha sorterat värdena kommer texten i samma artikelnamn endast att finnas i intilliggande celler. Sedan kommer den här formeln, efter att ha jämfört värdena i två intilliggande celler, att returnera värdet 0 om texten är identisk, och om det finns en oöverensstämmelse, texten till artikelns titel i cellen ovan. Av alla celler som innehåller samma artikeltiteltext i hela datamatrisen kommer alltså endast en att väljas.

För att spela in en subrutin, gör följande efter att du har börjat spela in makrot:

välj området för celler BA12:BA22 och tryck på F2-tangenten, följt av Ctrl+Enter-tangenten;
Utan att flytta tabellmarkören, kopiera det valda intervallet till urklippet och klistra in i samma intervall genom att anropa dialogrutan Klistra in special, där du aktiverar värdeomkopplaren;
Utan att flytta tabellmarkören, sortera det markerade området i fallande ordning genom att klicka på knappen Sortera fallande i standardverktygsfältet. Således kommer hela den befintliga listan över operationer relaterade till kassakvitton att samlas i den övre delen av det valda intervallet, och i fallande alfabetisk ordning;
välj området för cellerna BB12:BB22 och upprepa alla beskrivna steg;
sluta spela in makrot och öppna Visual Basic Editor, redigera de valda cellområdena, ersätt deras adresser med BA12:BA5002 och BB12:BB5002 och redigera även texten i VBA-koden och skriv in kommentarer.

Ris. 21.4. Makro ProfitablePart

Bildande av namn på kontantavskrivningsposter

När du skapar ett ConsumablePart-makro behöver du inte upprepa alla steg som utfördes när du spelade in det föregående. Kopiera RevenuePart-makrot i Visual Basic Editor och ersätt namnet och redigera det, vilket består av att ersätta referensen till cellen med I10 när du anger formeln i BA-cellområdet:

""=OM(Originaldata!R[-2]C[-44]=0, ......"

""=IF(Original Data!R[-2]C[-43]=0, ...."

Detta är ett relativt referenssystem och indikerar att kolumn I är 44:e och kolumn J är 43:a till vänster i förhållande till kolumn BA, i vilkas celler formler anges.

Fylla i betalningskalendern med dagliga kontantomsättningsbelopp

Subrutinen Fylla i betalningskalendern efter datum (Fig. 21.5.) består av tre komponenter:

subrutiner Formler för att fylla i betalningskalendern direkt för att ange formler som utför beräkningar;
For-Next-cykel för att sekventiellt lägga in den beräknade dagliga omsättningen av kassaflöden för varje post i betalningskalendern;
rensa innehållet i området med angivna formler för mellanliggande beräkningar.

Kriterierna för att välja data är:

månadsnumret som anges i cell D2 innan beräkningar påbörjas;
numret på dagen i den valda månaden, inmatat av For-Next-cykeln med hjälp av variabeln X i cell BA1, och när subrutinen exekveras, ändra värdet från 1 till 31;
namnet på förvaltningskontoposten som genererats tidigare i betalningskalendern i cellintervallet C12:C79.

Fig.21.5. Subrutin Fylla i betalningskalendern efter datum

Formler för att beräkna daglig kontantomsättning

För att ange formler för att fastställa daglig kontantomsättning, skriv makrot Betalningskalenderfyllningsformel, efter att ha angett följande formler tidigare. I cell BA10 är formeln:

=OM(MÅNAD(OriginalData!D10)=$D$2,IF(DAY(OriginalData!D10)=$BA$1,OriginalData!C10,0);0)

som först avgör om månadsnumret i datumet som finns i cell D10 i OutputData-arbetsbladet matchar månadsnumret som anges i cell D2 i PC-arbetsbladet. När detta villkor är uppfyllt kontrolleras följande villkor - om numret på dagen i månaden av detta datum motsvarar numret på dagen i månaden som matats in i cell BA1 i PC-arbetsbladet. Om dessa villkor är uppfyllda returnerar formeln namnet på operationen som utförs, inmatat i cell D10 i kalkylbladet OutputData. Annars returnerar formeln 0.

Formel i cell BB10:

=OM(BA10=0,0,SUMMA(OriginalData!I10:J10))

kontrollerar resultatet av beräkningen av formeln i cell BA10. Om resultatet inte är noll, summerar formeln värdet av mottagandet och debiteringen av medel för denna operation, som finns i cellerna I10:J10 i InputData-kalkylbladet. Summeringen av värdena på inkomst- och kostnadsposter förklaras av det faktum att celler I10:J10 inte kan innehålla värden samtidigt. Detta måste beaktas när du skapar en tabell på SourceData-bladet, eftersom en sådan post annars inte är meningsfull.

Formel i cell BC12:

=SUMMAOM($BA$10:$BA$5000,$C12,$BB$10:$BB$5000)

sammanfattar kassaflödesomsättningen i området för cellerna BB10:BB5000 för numret på den dag i månaden som anges i cell BA1 och förutsatt att texten i artikelns titel i cell C12 är identisk med texten i namnet av artikeln inom området för celler BA10:BA5000.

Att spela in ett makro består av att sekventiellt mata in dessa formler i cellområdena BC12:BC79, BA10:BA5000 och BB10:BB5000.

Ris. 21.6. Subrutin för att ange formler för att fastställa omsättning per dag för varje post i förvaltningsredovisningen

Cykeln för att fylla betalningskalendern med daglig kassaflödesomsättning

Huvudelementet för att automatiskt fylla betalningskalendern med daglig DDS-omsättning är For-Next-cykeln. Sekvensen av operationer som utförs av cykeln i underprogrammet Fylla i betalningskalendern efter datum (Fig. 21.5.) är som följer:

preliminärt tilldelas radvariabeln (radnummer) värdet 12, vilket motsvarar radnumret från vilket texten till namnen på förvaltningsredovisningsartiklar börjar bildas;
utförandet av cykler från 1 till 31 är inställt, vilket motsvarar det maximala antalet dagar i en månad;
variabel X tilldelas ett värde lika med dess tidigare värde ökat med ett. Värdet på X specificerades inte och kommer att vara lika med noll i början av slingan;
det aktuella värdet av variabel X tilldelas cell BA1 (nummer på dagen i månaden), från vilken data kommer att samplas med hjälp av tidigare inmatade formler inom cellområdet BA10:BA5000;
omräkning av de angivna formlerna specificeras;
innehållet i cellintervallet BC12:BC79 kopieras, vars formler returnerar olika värden när värdet på cell BA1 ändras;
en cell definieras i arbetsområdet för betalningskalendern med en adress i skärningspunkten mellan radnumret (rad) och kolumnnumret lika med värdet 3 (kolumnerna A:C), ökat med värdet på variabeln X. Kodrad VBA-celler (rad, 3 + X). Värdena för det kopierade området BC12:BC79 infogas i denna cell. X-variabeln ökar med en för varje cykel och med varje cykel sker en övergång en cell till höger - D12. E12, F12, G12, etc. Du kan inte använda Row-variabeln i denna subrutin, utan ange helt enkelt värdet 12, men detta är tydligare.

Ange datum och saldon i början av dagen

Uppgiften för makrot CalendarDatesBalance (Fig. 21.7.) är att ange formlerna:

bestämning av numret för det år under vilket månadsnumret som anges i cell D2 kan vara lokaliserat;
det datum för vilket dagliga beräkningar görs i betalningskalendern;
kassatillgodohavanden i början av varje dag.

Som du minns, när du skapade tabellen på SumFlows-arket, var tabellens vertikala position begränsad till rad 200 eller, baserat på arbetsytan, täcker tabellen ett tidsintervall på 198 dagar. Begränsningen berodde på en ökning av hastigheten på informationsbehandlingen. Dessutom bestämmer algoritmen för att skapa denna tabell oberoende från vilket datum detta tidsintervall börjar. Som en konsekvens, om startdatumet är under andra halvan av året, kommer tidsintervallet att flyttas till nästa år.

Dessutom, genom att skapa olika applikationer och modeller genom hela boken, strävade vi efter att säkerställa att användaren gör så få onödiga rörelser som möjligt när han arbetar med en dator. Sådana "rörelser" inkluderar att ange numret för det år för vilket betalningskalendern kommer att genereras. Låt oss låta Excel välja själva året. Huvudkriteriet är att året måste vara inom det tidsintervall som bildas på SumFlows-arket och bestäms av månadsnumret som anges i cell D2 på PC-arket.

Trots den uppenbara komplexiteten är uppgiften ganska enkel och bestäms av en formel, enligt kriterierna: ett givet tidsintervall och värdet på månadsnumret. Formeln för att bestämma årtalet i cell D3:

=OM(ELLER(ÅR(MIN(Sumtrådar!B3:B200))=ÅR(MAX(Sumtrådar!B3:B200));MÅNAD(MIN(Sumtrådar!B3:B200))

I det första argumentet för OM-funktionen kontrollerar ELLER-funktionen två villkor:

Om det maximala året i datumområdet på SumFlows-arbetsbladet är lika med det lägsta årtalet i samma intervall. Med enkla ord - blir det en nyårsafton i det här intervallet?;
är större än eller lika med det lägsta månadsnumret i samma datumintervall som månadsnumret i cell D2.

Om ett eller båda villkoren är sanna, returnerar formeln det lägsta årsvärdet i datumområdet i SumFlows-kalkylbladet. I annat fall returneras maxårets nummer i samma område.

Formel för att bilda datum i cell D6:

=OM(EOSH(KONKATERA(D7;".";$D$2;".";$D$3)*1);0;SAMMANFATTNING(D7;".";$D$2;".";$D$3 )*1)

använder funktionen CONCATENATE, kombinerar dagen (cell D7), månad (cell D2) och år (cell D2) till en enda helhet. Algoritmen för att beräkna sådana formler beskrivs i kapitel 7. Cykeln för att fylla i betalningskalendern förutsätter att det är 31 dagar i en månad. Därför, som i vårt exempel, om du skapar en kalender för februari, som har 28 dagar, kommer felvärdet #VALUE att returneras under denna månad, från och med den 29:e dagen. Därför kontrolleras CONCATENATE-funktionen i det första argumentet för IF-funktionen av EOSH-funktionen, som returnerar TRUE om ett fel upptäcks. I det här fallet returnerar OM-funktionen värdet 0, annars värdet på Excel-datumet som genereras av funktionen CONCATENATE.

För detta datum bestämmer formeln i cell D9 kassasaldot i början av dagen, med hjälp av kassasaldot i kassaflödestabellen på SumFlows-arbetsbladet:

Huvudfunktionen för att söka efter formeldata är VLOOKUP-funktionen. Om det inte finns något datum i sökintervallet, för att eliminera felvärdet som returneras av formeln, används UND-funktionen i det första argumentet för IF-funktionen. Och OM-funktionen väljer - om det inte finns något datum, returnerar den värdet 0, annars värdet på kassabalansen på ett givet datum, hittat av SLÖKNINGSfunktionen.

Att spela in makrot CalendarDatesBalance innebär att man sekventiellt matar in dessa formler i cellerna D3, D6:AH6 och D9:AH9 och sedan redigerar VBA-koden efter att ha spelat in makrot.

Ris. 21.7. SubrutinkalenderDatumBalans

Slutliga beräkningar av betalningskalendern

Subrutinen CalendarFinalCalculations (Fig. 21.8.) är ganska enkel och består av att mata in alla summeringsformler i lämpliga cellområden. Slutligen väljer subrutinen hela kalkylbladet och ersätter formlerna med värden, varefter den anger en formel för att bestämma aktuellt datum och tid i cell C1.

Ris. 21.8. SubrutinkalenderSlutliga beräkningar

Full cykel för att fylla i betalningskalendern

För att alla operationer för att fylla i betalningskalendern ska ske automatiskt, skriv en subrutin Fylla i betalningskalendern (Fig. 21.9.). Denna subrutin består av namnen på tidigare inspelade makron som utför de beräkningsprocedurer som specificerats av dem. För att köra ett makro för utförande, skapa en knapp Fylla i betalningskalendern (Fig. 21.2.) och tilldela den skapade subrutinen till den.

Ris. 21.9. Subrutin Fylla i betalningskalendern

Full cykel av kassaflödesberäkning

För att fullständigt beräkna hela modellen från omräkning av data på Output Data-bladet till att beräkna kreditgränsen och fylla i betalningskalendern, skriv subrutinen Fullständig beräkning av kassaflöden (Fig. 21.10), som utför hela beräkningscykeln som beskrivs i kapitlen för att skapa kassaflödesmodellen. Anförtro utförandet av subrutinen till knappen Komplettera kassaflödesberäkning (Fig. 21.2.).

Ris. 21.10. Subrutin Full beräkning av kassaflöden för fullständig beräkning av kassaflödesmodellen

Subrutinen delegerar till de tidigare skapade procedurerna Förfina beräkningen av kreditgränsen (fig. 20.12.) och fylla i betalningskalendern (fig. 21.9.) för att utföra hela cykeln av beräkningar från det ögonblick som tabellen beräknas om på källdatabladet tills betalningskalendern är ifylld. Dessutom kompletteras subrutinen med servicefunktioner:

en timer som registrerar exekveringstiden för hela beräkningscykeln;
en dialogruta som dyker upp när beräkningarna är klara;
minimera Excel-fönstret under hela beräkningen och sedan återställa det till helskärm när subrutinen har slutförts.

Beräkningshastigheten för hela modellen beror på datorns kraft och kan variera från tiotals sekunder till flera minuter. I vår subrutin är implementeringen av timern mer av träningskaraktär.

Timern fungerar baserat på timerfunktionen, som returnerar ett värde som representerar antalet sekunder som har gått sedan midnatt. I början av exekveringen av subrutinen tilldelas variabeln X värdet på Timer-funktionen i det ögonblick som knappen trycks ned, vilket startar beräkningen. Efter exekvering av subrutinen tilldelas variabel X skillnaden mellan det aktuella värdet för timerfunktionen och det tidigare inspelade värdet för variabel X. Det resulterande värdet avrundas med funktionen Round:

X = Application.Round((Timer - X), 0)

Annars, i dialogrutan som anger slutet av beräkningscykeln, kommer flera decimaler att finnas efter heltalsvärdet för sekunder.

Skapa en dialogruta med MsgBox-funktionen

Möjligheten att skapa anpassade dialogrutor i Excel med Visual Basic Editor skrevs i kapitel 5 (Fig. 5.16.). Låt oss titta på att skapa och använda en dialogruta med MsgBox-funktionen. MsgBox-funktionen visar en dialogruta som innehåller ett meddelande och väntar på att användaren ska trycka på en knapp.

Funktionssyntax:

MsgBox(prompt[, knappar] [, titel] [, hjälpfil, sammanhang])

innehåller följande huvudargument:

prompt är ett obligatoriskt argument. Detta är ett stränguttryck som visas som ett meddelande i dialogrutan. Den maximala längden på en promptsträng är cirka 1024 tecken, beroende på bredden på de tecken som används.
knappar är ett valfritt argument. Detta är ett numeriskt uttryck som representerar summan av värden som anger antalet och typen av knappar som visas, typen av ikon som används, den primära knappen och meddelanderutans modalitet. För hjälp med detta argument, placera markören över den här funktionen och tryck på F1 för att visa Visual Basic Editor Hjälp. Standardvärdet för detta argument är 0.
titel är ett valfritt argument. Detta är ett stränguttryck som visas i titelraden i dialogrutan. Om detta argument utelämnas placeras programnamnet, som Microsoft Excel, i namnlisten.

I vår rutin, i en rad med VBA-kod:

MsgBox "Fullständig beräkningsvaraktighet - " & X & " sekund(er)", 0, "Kassaflödesprognosmodell"

MsgBox-funktionen har följande argument:

prompt - visas textmeddelande som innehåller texten - Hela beräkningens varaktighet, sedan variabelvärdet - X och text - sekunder;
knappar - tilldelade värdet 0, vilket betyder att det finns ett antal visade knappar - endast OK-knappen visas;
title - textuttryck som visas i titelfältet i dialogrutan: Cash Flow Prognose Model.

Ris. 21.11. Skapat en dialogruta för kassaflödesprognosmodell för att visa tidpunkten för modellberäkningen och indikera när beräkningarna har slutförts

Minimera Excel-fönstret under hela beräkningarnas varaktighet

En fullständig modellberäkningscykel kan ta mer än en minut, och för att undvika trötthet i ögonen vid beräkning av kreditgränsparametrarna inaktiverades skärmuppdatering (Fig. 20.12.). Ett mer effektivt sätt är att minimera Excel-fönstret medan beräkningsproceduren körs. Så lägg till två rader med VBA-kod. I början av subrutinen:

Application.WindowState = xlMinimerad

och på slutet:

Application.WindowState = xlMaximized

Om du ställer in egenskapen WindowState till xlMinimized kommer Excel-fönstret att minimeras innan beräkningar utförs, medan om du ställer in egenskapen WindowState på xlMaximized återställs det till helskärm. Under denna tid kan du arbeta i andra program.

Resultat

Så under loppet av fem kapitel skapades gradvis en modell för kassaflödesprognoser. Detta kapitel är det sista för att skapa en modell för att utföra nödvändiga beräkningar.

Detta kapitel beskrev processen från behovet av att använda en betalningskalender i ett företags kontanthanteringsaktiviteter till genomförandet av ett projekt för automatisk generering. Den skiljer sig något från den klassiska (fig. 21.1), men detta kan enkelt korrigeras, till exempel genom att organisera exporten av data från den skapade kalendern till den klassiska.

Den praktiska tillämpningen av betalningskalendern för ett tillverkningsföretag behandlas i 26 kap.

För att ett företag ska kunna uppfylla sina ekonomiska förpliktelser i tid är det nödvändigt att undvika kassaluckor - en brist på medel som krävs för att finansiera regelbundna utgifter. Från och med version 3.0.43.152 introducerade programmet "1C: Accounting 8" en "Betalningskalender", som inte bara hjälper till att hantera kassagap, utan också hjälper till att snabbt hantera finansiella flöden. Kalendern kan spegla information om kvitton från kunder och planerade betalningar till leverantörer; om betalningar till budgeten; om sena betalningar; om medel i transit mellan banken och kassan (till exempel vid insamling) och planerade att tas emot enligt förvärvsavtal. Den nya funktionen är särskilt användbar för små och medelstora företag som inte har en ekonomiavdelning eller inte har en ekonomichef i personalen.

Ny funktionalitet för planering av finansiella flöden

För en stabil drift av företaget är det nödvändigt att göra alla planerade betalningar i tid. För att göra detta måste det vid betalningstillfället finnas en tillräcklig mängd medel vid kassan eller på organisationens löpande konton. En situation där det finns en tillfällig brist på kontanter kallas ett kassagap. I programmet 1C: Accounting 8, utgåva 3.0, tillhandahålls en ny funktionalitet för att förhindra kassaluckor - (Figur 1).

Ris. 1. Blankett för betalningskalender

Tillgång till Betalningskalender utförs med hjälp av hyperlänken med samma namn från avsnittet Till huvudet i grupp Planera. Inställningarna på kommandopanelen anger organisationen för vilken information om planerade betalningar genereras och prognosperioden, inklusive aktuellt datum. - detta är en rapport som återspeglar planen för mottagande och utgifter av medel per dag, samt information om kassabalanser i början och slutet av varje dag.

Negativa värden i slutet av dagen indikerar kassagap. De är markerade med rött i rapporten. För att undvika kassaluckor är det nödvändigt att se till att betalningsbeloppet inte överstiger mängden kvitton, med hänsyn till saldot i början av dagen. Använder sig av , ser revisorn var det råder brist på medel och kan vidta åtgärder i tid för att eliminera det.

Avsnitt i betalningskalendern

Rapportera i "1C: Accounting 8" utgåva 3.0 kan innehålla följande avsnitt (om lämpliga situationer finns):

Betalning från köpare;
Övrigt utbud;
Skatter och avgifter;
Betalningar till leverantörer;
Periodiska betalningar.

Låt oss titta på vilken information som visas i varje avsnitt.

Betalning från köpare

I kapitel Betalning från köpare betalningar planerade enligt bokföringssystemets dokument visas Köparens faktura, Försäljning (handlingar, fakturor), Tillhandahållande av produktionstjänster, OS-överföring, Överlåtelse av immateriella tillgångar. Vi påminner om att möjligheten att ange betalningsfrister i dessa dokument ställs in i funktionsinställningarna. För att användaren ska kunna spåra tidpunkten för förväntade betalningar från köpare, i avsnittet Huvudsaken är funktionalitet på bokmärket Beräkningar flaggan måste ställas in Planera betalningar från köpare.

Information om försenade betalningar kan erhållas genom att följa motsvarande hyperlänk till assistentformuläret Förväntad betalning från köpare(Fig. 2).

Ris. 2. Assistent "Förväntad betalning från köpare" »

I assistentformuläret kan du ändra förfallodatum för ett eller flera dokument genom att först markera dem med markören. Med knapp Ändra betalningsvillkor Ett formulär för att ange en ny betalningsvillkor öppnas. Du kan även ändra betalningsfristen för dokumentet direkt i kolumnen Förfallodatum. Genom att välja rader i listan kan du skicka ett mail till motparten med en betalningspåminnelse. Brevet genereras automatiskt genom att klicka på knappen Påminna.

Övrigt utbud

I kapitel Övrigt utbud information visas om medel som satts in i kassadiskar hos kreditinstitut, sparbanker eller postkontor för kreditering på organisationens konto, men som ännu inte krediterats för det avsedda ändamålet (kontosaldo 57.01 "Transfereringar"). Avsnittet visar också det planerade mottagandet av medel under förvärvsavtal (kontosaldo 57.03 "Försäljning med betalkort").

Skatter och avgifter

I kapitel Skatter och avgifter uppgifter för att göra betalningar till budgeten (skatter, avgifter, försäkringspremier) visas. Beloppen för skatter, avgifter och avgifter som ska betalas beräknas enligt uppgifterna i informationsunderlaget - dessa är antingen upplupna skattebelopp eller uppgifter från upprättade deklarationer eller rapporter. Om det inte gick att fastställa beloppet för betalningen (det finns till exempel ingen deklaration eller avgifter), så visas ett streck i fältet istället för beloppet. För betalningar till budgeten, åtgärder som liknar motsvarande uppgifter i Lista över uppgifter. Genom att klicka på en cell öppnas en meny där du kan välja önskad åtgärd - t.ex. Betala eller Kontrollera med Federal Tax Service. Om betalningsbeloppet inte bestäms kommer programmet att fråga dig vilken åtgärd som måste utföras - till exempel förbered en deklaration för lämplig skatt.

Betalningar till leverantörer

I kapitel Betalningar till leverantörer betalningar planerade enligt dokument visas Faktura från leverantör, Kvitton (handlingar, fakturor), Mottagande av ytterligare utgifter, Mottagande av immateriella tillgångar. Genom att klicka på cellen öppnas dokumentet på grundval av vilken betalningen planeras. För att användaren ska ha möjlighet att ange betalningsvillkor i leverantörens dokument krävs det i programfunktionsinställningarna på fliken Beräkningar sätta flaggan Planera betalningar till leverantörer.

Information om sena betalningar finns tillgänglig via lämplig hyperlänk. När du klickar på den öppnas assistentformuläret Betalning till leverantörer, med vilken du automatiskt kan generera en lista över betalningsorder för att betala leverantörer. För att göra detta måste du markera rutan för de rader som du vill generera betalningsorder för. Betalningsdokument genereras automatiskt med knappen Skapa betalningsorder.

Till avsnitt inkluderar betalningar för att betala anställdas lön. Genom att klicka på en cell öppnas en meny från vilken du till exempel kan välja önskad åtgärd Betala ut eller Kontrollera med Federal Tax Service för personlig inkomstskatt(Fig. 3).

Ris. 3. Avsnitten "Skatter och avgifter" och "Löner"

Periodiska betalningar

I kapitel Periodiska betalningar information om regelbundna betalningar visas - till exempel för allmännyttiga tjänster, kommunikationer, hyra, internet etc. Påminnelsedatumet för nästa betalning och frekvensen av påminnelser kan ställas in i form av en betalningsorder med hjälp av en hyperlänk Upprepa betalningen? Information om sena betalningar finns tillgänglig via lämplig hyperlänk.

I form av Betalningskalender du kan justera planer för inkomst / utgifter för pengar med kommandot Boka om till en annan dag. För att göra detta måste du välja området som innehåller betalningsinformation. Kommandot är också tillgängligt i snabbmenyn i betalningscellen. Överföring är endast tillgänglig för betalningar till leverantörer och för betalningar från kunder.

På ett enkelt och tydligt sätt ger information om det prognostiserade kassaflödet med möjliga kassagap och underlättar ett snabbt vidtagande av åtgärder för att förhindra denna situation.

Resultatet av optimering av betalningskalendern är en ordnad kassaflödesplan (prognos), där det inte finns några kassaluckor.

En betalningskalender är ett verktyg för operativ planering av rörelser och likvida medel för ett företag på kort sikt (dag, vecka, månad), vilket gör att du kan förutsäga och kontrollera utförandet av betalningar av företaget och dess motparter, säkerställa tillräckligheten av betalningsmedel och förhindra kassaluckor. Låt oss titta på hur man använder betalningskalendern i 1s 8.3 med hjälp av exempel.

Att manuellt sammanställa en betalningskalender i 1C eller kalenderplanering är en ganska arbetskrävande uppgift, eftersom du måste lägga mycket tid varje dag på att bearbeta och analysera information om planerade betalningar, deras genomförande, med hänsyn till betalningsförfrågningar från olika centrala finansdistrikt , kontrollera att de följer betalningsgränserna och regelbundet räkna om dem planerade och faktiska kassabalanser. Och allt detta måste göras snabbt och regelbundet, eftersom data enligt bestämmelserna krävs dagligen, ibland flera gånger om dagen. Situationen förvärras om företaget har många olika betalningsmedel (registrerat konto, kassaregister etc.), tranchebetalningar, offshorebolag, köp och försäljning av valuta etc.

Med tanke på de punkter som beskrivs ovan kan ett konkurrenskraftigt företag inte klara sig utan automatisering av 1C-betalningskalendern.

För att automatisera det har delsystemet "ITAN: Cash Management" utvecklats, vilket avsevärt kan förbättra kvaliteten och effektiviteten i att upprätta betalningskalendern, automatisera och reglera schemaläggningsprocessen. Låt oss titta på några exempel på ett företags betalningskalender.

Efter att ha automatiserat betalningskalendern blir alla rörelser och kassabalanser i företaget förutsägbara och kontrollerbara. Dessutom blir alla betalningar transparenta och de anställdas uppgift reduceras till att styras av uppgifterna i den godkända 1C-betalningskalendern och säkerställa dess genomförande.

Ris. 1. Betalningskalender.

Samtidigt automatiseras även hanteringen av utgifter i företaget genom att generera och godkänna ansökningar om betalningar från det centrala federala distriktet, enligt de gränser som fastställts för dem i kassaflödesbudgeten. Godkända ansökningar kommer automatiskt in i betalningskalendern, och sedan genereras faktiska betalningsdokument som är nödvändiga för deras genomförande baserat på dem.

Ris. 2. Ansökan om betalning och väg för dess godkännande.

Betalningskalendern i 1C 8 och reglerna för ITAN: Cash Management-delsystemet låter dig hantera inkommande betalningar:

Planera kvitton från kunder baserat på: beställningar, fakturor, försäljning och eventuella andra redovisningssystemdokument som används för att bygga prognoser.
Ta hänsyn till det faktiska mottagandet av pengar, uppdatera automatiskt kalenderkvittoplaner.
Övervaka aktualitet och fullständighet av kvitton från motparter i kalendern, analysera dina gäldenärer.

Ris. 3. Sena betalningar.

Data i betalningskalendern kan presenteras i grafisk form så att planerade kassatillgodohavanden eller till exempel dynamiken i planerade kvitton från kunder tydligt syns.

Ris. 4. Betalningskalenderdiagram.

Betalningskalendern i 1C är ett verktyg för operativ planering av intäkter och utgifter, med automatisk uppdatering av planen avseende fakta om medel. Detta är en mycket viktig aspekt vid automatisering, eftersom det avsevärt minskar tiden för att justera och sätta upp betalningskalendern.

Var ska man starta?

Vi förstår att valet av programvara och dess leverantör är en mycket ansvarsfull uppgift, så vi erbjuder dig den mest bekväma möjligheten att bekanta dig med vårt företag, dess produkter och tjänster, på något sätt som beskrivs nedan.

Automationslösning:

GENOMFÖRANDEÖVERVAKNING

ITAN-företaget har påbörjat arbetet med att implementera en standardmodell för förvaltningsredovisning av ITAN: Management Balance-delsystemet för 1C: Trade Management 11.1-konfigurationen i AMARE-företaget av ITAN: Managerial Balance subsystem "för konfiguration "1C: Management torus

ITAN-implementeringsteamet påbörjade arbetet med att automatisera operativ kontanthantering i Aktion-koncernen. Implementeringen kommer att utföras enligt metodiken i ett standardprojekt, vilket garanterar framgångsrik implementering. ITAN-implementeringsteamet har påbörjat arbetet med att automatisera operativ kontanthantering i Aktion-gruppen. Implementeringen kommer att genomföras enligt standardprojektmetodik, gar

ITAN-företaget har slutfört det första steget i arbetet med att upprätta ett redovisningssystem och utveckla en fastighetsförvaltningsenhet för Voentorg OJSC. ITAN-företaget har slutfört det första steget i arbetet med att upprätta ett förvaltningsredovisningssystem och utveckla en fastighetsförvaltningsenhet

Specialister från ITAN-företaget implementerar en standardmodell för förvaltningsredovisning av ITAN: Management Balance-undersystemet för 1C: Trade Management 10.3-konfigurationen i TelecomInvest-företaget. Specialister från ITAN-företaget började arbeta tillsammans med kunden för att implementera en standardmodell för förvaltningsredovisning för ITAN: Management BA-delsystemet

På bara två månader, bokstavligen från början, skrev våra ITAN-specialister ett delsystem för konfigurationen 1C: Lön och personalhantering. Nu möjliggör systemet korrekt allokering av redovisningsposter, med bekväm scenarieplanering av budgeten för året. Dessutom har vi inkluderat en dubbelkontrollmetod för tillförlitligheten av korrekta beräkningar och därmed för effektiviteten i ekonomistyrningen. Anställda på STS Eventim ru arbetar redan framgångsrikt

ITAN-specialister har slutfört arbetet med att automatisera kontanthantering och överföra bokföring till en enda databas för företaget VIKIMART. Under implementeringsprojektet slutfördes följande arbete: En teknisk specifikation skrevs för reglerna för konvertering av 4 databaser "1C: Redovisning"

Samarbetet mellan företagen "ITAN" och "Alpen Pharma" började med implementeringen av det första testexemplet på redovisning enligt IFRS av kunden i systemet "ITAN: Management Balance Sheet" Samarbetet mellan företagen "ITAN" och "Alpen Pharma" började med implementeringen av det första testexemplet på redovisning enligt IFRS av kunden i systemet "ITAN:U"

TatSotsBank höll ett anbud för att automatisera bankens treasury. Banken behövde ett modernt verktyg för att lösa problem. Mer information "TatSotsBank" höll ett anbud för automatisering av bankens finansförvaltning. Banken behövde ett modernt verktyg för att lösa problem: Budgetkontroll av BDDS genom limiter. Utformning och godkännande av ansökningar om betalningar och kontroll av dem för gränser. Bygga en betalningskalender. Kontrollera

ITAN-företaget och Baltis-företaget ingick ett avtal om implementering av management accounting baserat på 1C: Trade Management och ITAN: Management Balance Sheet. Det huvudsakliga implementeringsarbetet har slutförts, systemet är under provdrift. "Baltis" är en leverantör av konserver från Lettland och grossistförsäljning av livsmedel.

Bokföringsavdelningen för Sberbank NPF vände sig till ITAN för att lösa problemen med att skapa en komplex balansräkning "Beräkning av egna medel". Läs mer Bokföringsavdelningen för Sberbank NPF vände sig till ITAN för att lösa problemen med att skapa en komplex balansräkning "Beräkning av egna medel". Det kom en rapport

År 2104 beslutade PLPC-företaget att automatisera redovisningssystemet baserat på ITAN-programvaran: Management Balance. Huvuduppgifterna är automatisering av kontanthantering, budgetering och dokumentregleringar. Management Accounting-systemet är planerat att bygga på den befintliga standardkonfigurationen "1C: Manufacturing Enterprise Management 1.3" med införandet av "ITAN: Management Balance Sheet 2.4"-konfigurationen i den. Implementeringen kommer att slutföras

ITAN-företaget och BI Partner-företaget har ingått ett samarbets- och partnerskapsavtal. Som en del av samarbetet kommer BI Partner-företaget att marknadsföra programvaran ITAN: Management Balance. Just nu pågår förhandlingar om gemensamt deltagande i projekt för att automatisera förvaltningsredovisning i flera företag, baserade på mjukvara

Förvaltningsbolaget Raiffeisen Capitals IT-avdelning har påbörjat processen att överföra företagets befintliga 1C: Accounting 2.0 till 1C: Accounting 3.0. mer information Förvaltningsbolaget Raiffeisen Capitals IT-avdelning har påbörjat processen att överföra företagets befintliga "1C: Accounting 2.0" till "1C: Accounting 3.0". I detta avseende, för att behålla det nuvarande redovisningssystemet enligt IFRS baserat på "ITAN: Management Balance Sheet", behövde det också uppdateras. Men behåll samtidigt

I oktober 2015 beslutade ledningen för NTZ Volkhov att införa ett automatiserat system från ITAN-företaget. Läs mer Finansavdelningen på NTZ Volkhov har länge ansett ITAN: Management Balance-systemet som ett bra alternativ för att lösa problemen med bil.

I början av 2013 beslutade Megalex-gruppen av företag att automatisera redovisningssystemet baserat på mjukvaruprodukten ITAN: Management Balance. Huvuduppgifterna är automatisering av management accounting, cash management och budgetering. ledningssystem

2011 inledde vi ett samarbete med företaget Edil-Import. Företaget hade en uppgift att automatisera management accounting, i samband med att mjukvaruprodukten ”ITAN: Management Balance Sheet” köptes in. Läs mer 2011 inledde vi ett samarbete med företaget Edil-Import. Företaget hade som uppgift att automatisera ekonomiredovisning och skaffade därför mjukvara

Implementeringen av ett automatiserat redovisnings- och rapporteringssystem i enlighet med IFRS kommer att utföras av specialister från ITAN-företaget med hjälp av standardprojektmetoden baserad på mjukvaruprodukten ITAN: Management Balance Sheet. Läs merFöretaget "PARTER.RU" kontaktade oss på rekommendation av våra kunder. Bolaget har till uppgift att automatisera redovisning och rapportering enligt IFRS. Implementering av ett automatiserat redovisnings- och rapporteringssystem för&nb

Start av ett gemensamt projekt för att automatisera förvaltningsredovisning i Museiföretaget baserat på "ITAN: Management Balance". Integration av ledningssystemet planeras att genomföras med 1C: Handel och Lager 7.7. Museibolagets huvudsakliga verksamhet är te och kaffe för företag inom HoReCa-segmentet.

ITAN-företaget vann tävlingen om att automatisera redovisningssystemet i det gula, svarta och vita innehavet. Fler detaljer ITAN-företaget vann tävlingen om att automatisera redovisningssystemet i gult, svart och vitt. Ledningen för Yellow, Black and White Group of Companies letade efter en lösning på marknaden som kunde lösa följande uppgifter på kort tid: Ladda bokföringsdata från nuvarande 1C-system. Implementera komplex meth

Specialister från ITAN-företaget slutförde översättningen och anpassningen av redovisnings- och budgetmodellen utförd på ITAN: Management Balance Sheet och 1C: Accounting 2.0 till 3.0-utgåvan av 1C: Accounting-konfigurationen i Taber Trade-företaget (butikskedjan " Flickvän "). Podruzhka-butikskedjan är en aktiv och framgångsrik rysk butikskedja.

Automatisering av budgetering och treasury i konsultbolaget "Redl and Partners" baserat på "ITAN: PROF Management Balance" Ett budgeteringsdelsystem har införts för planering och kontroll av intäkter och utgifter. Kontanthanteringsdelsystemet genomgår provdrift. Redl and Partners är ett multidisciplinärt konsultföretag som specialiserat sig på att tillhandahålla professionella

ITANs designavdelning har slutfört förfiningen och implementeringen av kontraktshanteringssystemet för detaljerna i Terra Auri. Under installationsprocessen slutfördes följande arbete: System "ITAN: Management Balance" i "1C: Accounting 3.0" hos kunden. Kontraktshanteringsmodellen har konfigurerats. Förbättringar gjordes för att fylla i redovisningshandlingar från kontrakt. Redovisningen av primära dokument enligt kontrakt har upprättats. Redovisning och planeringsanalys utökas

Inom ramen för projektet infördes följande funktionsblock: Kassaflödesbudgetering, Treasury, Dokumentgodkännande Beställare: JSC ”V.I.P. Service" / "V.I.P. Service" Projekt: Automatisering av kontanthantering på konfigurationen "ITAN: Management Balance" och "1C: Management

I oktober 2015 beslutade ledningen för NTZ Volkhov att införa ett automatiserat system från ITAN-företaget. mer I oktober 2015 beslutade ledningen för NTZ Volkhov att införa ett automatiserat system från ITAN-företaget. Projektet som helhet var planerat att slutföras inom 6 månader. I mars 2016 lanserade NTZ Volkhov den andra etappen av projektet: automatisering av konsoliderad rapportering. Som en del av detta steg kommer ITAN-specialister att konfigurera programvaran

Implementeringen av ett redovisningssystem baserat på 1C trade management 11 och förvaltningsbalansräkningen i KPI har slutförts. Implementeringen av Ethan-specialister slutfördes på 4 månader. Som ett resultat fick KPI ett modernt verktyg för att upprätthålla förvaltningsredovisning och generera ledningsrapportering. "Coil Products International

Dotterbolaget Liebherr Russland initierade ett omfattande projekt för att automatisera finansförvaltningen. Projektet kommer att inledas med formalisering av redovisningsprinciper i enlighet med IFRS. För närvarande omfattar företagsgruppen tio branschdivisioner. Holdingbolaget i Liebherr-företagsgruppen är Liebherr-International AG i Bühl (Schweiz), som är helägt av medlemmar av familjen Liebherr.

IMPLEMENTERING AV LEDNINGSREDOVISNING OCH "ITAN: MANAGEMENT BALANCE" I "SUMOTORI GC" Den oberoende implementeringen av systemet "ITAN: MANAGEMENT BALANCE" i "SUMOTORI GC" har slutförts framgångsrikt. Uppgifter för automatisering av finansiell redovisning för Sumotori Group: Automatisering av processen för att förbereda individuella och konsoliderade finansiella rapporter baserat på

Specialister från ITAN-projektgruppen har slutfört ett projekt för att implementera ett automatiserat budgeteringssystem i Podruzhka-butikskedjan. Specialister från ITAN-projektgruppen har slutfört ett projekt för att implementera ett automatiserat budgeteringssystem i detaljhandeln

Specialister från ITAN-företaget har slutfört arbetet med att sätta upp ITAN: Management Balance-systemet när det gäller att upprätthålla förvaltningsredovisning i enlighet med HOMAX GROUPs redovisningspolicy. Produkten "ITAN: Management Balance" är integrerad i arbetsbasen "1C: Manufacturing Enterprise Management". Som en del av att sätta upp styrmodellen

Mircon-företaget arbetade tidigare med programmet ITAN: Wholesale Trading House 7.7, som heltäckande automatiserade drift- och förvaltningsredovisningen för ett handelsföretag. mer information Mircon-företaget arbetade tidigare med programmet ITAN: Wholesale Trading House 7.7, som integrerade drift och ledning

ACCOR-företaget kontaktade oss i början av 2016. Huvuduppgiften var att automatisera redovisnings- och rapporteringssystemet enligt IFRS. mer information ACCOR-företaget kontaktade oss i början av 2016. Huvuduppgiften var att automatisera redovisnings- och rapporteringssystemet enligt IFRS. Bolagets ledning beslutade att automatisera redovisningen enligt IFRS baserat på konfigurationerna "ITAN: Management Balance Sheet". ITAN: Management Balance-systemet ökar noggrannheten och aktualiteten för finansiella planer, budgetar

ITAN-företaget vann upphandlingen för "Treasury automation and transfer of accounting to a single databas" som innehas av VIKIMART-företaget. Bokföringssystemet är baserat på konfigurationen "1C: Integrated Automation", med delsystemet "ITAN: Management" infört i det

ITAN-företaget har slutfört implementeringen av en standard IFRS-modell av ITAN: Management Balance Sheet-delsystemet i QUEENGROUP-företaget. IFRS-modellen installerades i arbetsdatabasen "1C: Accounting 8", användarutbildning genomfördes och initiala saldon matades in. "QUEENGROUP" är ett framgångsrikt ryskt företag som verkar inom grossistförsäljning av bilar, transporttjänster, bildelar och tillbehör.

Specialister från ITAN-företaget slutförde framgångsrikt ett projekt för att installera och automatisera ett ekonomiskt ledningssystem hos AKTION-DEVELOPMENT och lanserade systemen i kommersiell drift. och lanserade system i produktion

ITAN-projektgruppen slutförde ett projekt för att automatisera budgetering med hjälp av en komplex ekonomisk planeringsmodell i Podruzhka-butikskedjan. Implementeringsprojektet genomfördes enligt standardprojektmetodik och avslutades på 6 månader. Som ett resultat testades budgeteringsmodellen och Podruzhka bildade en budget för 2013 i det nya systemet. I framtiden planeras arbetet med att implementera delsystemet "Cash Management".

Ochakovsky Concrete Concrete Plant introducerar moderna automationsteknologier för förvaltningsredovisning baserade på ITAN: PROF Management Balance Sheet. Implementeringen planeras av vår egen IT-tjänst. Historien om Ochakovsky Concrete Products Plant började 1990, när ett oberoende företag bildades på grundval av verkstad nr 3 "Från ett litet företag till en prislista".

Som en del av projektet för att automatisera finansiell förvaltning av ITAN har det första steget genomförts - automatisering av ömsesidiga avräkningar inom management accounting. Därefter är det planerat att förfina den operativa redovisningen, omfattande implementering av förvaltningsredovisning, budgetering och finansförvaltning. "Ali

Millhouse-företaget har redan implementerat en standard IFRS-modell för generering av IFRS-rapportering i USD. På grund av en annan funktionell valuta än den reglerade IFRS har avvikelser i de belopp som uppstår vid tillämpningen av bestämmelserna i IFRS uppstått i redovisningen. För att lösa det här problemet

ITAN-företagsspecialister har slutfört arbetet med att sätta upp kontanthanteringsmodellen för HOMAX GROUPs detaljer. Som en del av uppbyggnaden av modellen utfördes följande arbete: DDS-analys och betalningsprioriteringar konfigurerades. DDS-budgetmodellen har satts upp. Typerna av betalningstransaktioner och applikationer är markerade. Organisationen är inställd. struktur och vägar för godkännande av betalningsansökningar. Tillgångsnivåer till applikationer och delar av DDS-budgeten har fastställts. På

Design-Moda-företaget kontaktade oss i september 2014. Bolaget hade till uppgift att automatisera förvaltningsredovisningen för en koncern. Bolagets ledning beslutade att automatisera redovisningssystemet baserat på mjukvara

ITAN-företaget konfigurerade och slutförde kontanthanteringssystemet för Terra Auri-innehavet. Följande inställningar har gjorts för projekten: "ITAN: Management Balance"-system i "1C: Accounting 3.0" hos Kunden. En kassaflödesbudgetmodell har satts upp. Dokumentet "Månatlig betalningsplan för Central Federal District" har slutförts för kundens affärsprocesser. Typer av applikationer och vägar för deras godkännande har konfigurerats. Betalningsrapporterna har förbättrats

Företaget "ITAN" och "Ginza Project" börjar arbetet med genomförandet av programmet "ITAN: Management Balance" för att förbättra effektiviteten av den ekonomiska förvaltningen Ledningen av innehavet "Ginza Project" beslutade att införa ett omfattande system för budgetering och förvaltningsredovisning

ITAN-företaget och Regent Holding lanserar ett gemensamt projekt för att automatisera förvaltningsredovisning, budgetering och kontanthantering. Implementeringen kommer huvudsakligen att utföras av IT-avdelningen på Regent Holding med deltagande av ITAN-konsulter för utbildning och&n

ITAN-företaget vann upphandlingen för skapandet av ett informationssystem för fastighetsförvaltning, konsoliderad förvaltningsredovisning och budgetering för Voentorg-gruppen. ITAN-företaget vann anbudet om skapandet av ett informationssystem för fastighetsförvaltning, konsoliderad förvaltningsredovisning och budgetering.

Omsan Logistics-företaget började samarbeta med oss i mitten av 2011. Huvuduppgiften var att automatisera redovisnings- och rapporteringssystemet enligt IFRS. Läs mer Företaget Omsan Logistics började samarbeta med oss i mitten av 2011. Huvuduppgiften var att automatisera redovisnings- och rapporteringssystemet enligt IFRS. Företagets ledning beslutade att automatisera IFRS baserat på ITAN: Management Balance-programvaran med hjälp av

ITAN-projektgruppen har avslutat arbetet med att automatisera budgetering i mediegruppen Aktion. Som ett resultat av projektet automatiserades bildningen av inkomst- och kostnadsbudgetar och kassaflöden inom ramen för poster, centrala finansdistrikt och projekt. Som ett resultat av projektet automatiserades bildandet av inkomst- och kostnadsbudgetar och trafikflöden.

TEL förbättrar effektiviteten i den ekonomiska förvaltningen med hjälp av ITAN: PROF management balanssystem. Implementeringen kommer att utföras av TEL:s IT-tjänst. Idag har TEL-gruppen ett eget fiberoptiskt nätverk, som täcker hela Moskva och den omedelbara Moskvaregionen, med en total längd på över

Automatisering av budgethantering utförs med hjälp av delsystemet "Budgetering", som är en viktig komponent i mjukvaru- och metodsystemet "ITAN: Management Balance Sheet" Implementerat: 1. Automatisk beräkning av kassaflödesbudgeten baserat på vinst och förlust budget, med hänsyn till koefficienter, momsberäkning, beräkningsbetalningsplaner och planering av kassagap.

Under 2012 förvärvade Lendor-företaget mjukvaruprodukten "ITAN: Management Balance Sheet" för att automatisera redovisnings- och rapporteringssystemet enligt IFRS. 2012 förvärvade Lendor-företaget ITAN: Management Balance-programvaran för att automatisera systemet

2016-01-20. Standardimplementering av management accounting i Maguros Mer information Samarbetet med Maguros-företaget började med implementeringen av ett testexempel av ITAN-specialister enligt kundens data. Efter att ha implementerat testexemplet tog ledningen för Maguros-företaget det slutliga beslutet att implementera ITAN: Management Balance-mjukvaran. Maguros-företaget kommer att lösa problem

ITAN-företaget slutförde ett projekt för upprättande av finansiell redovisning och rapportering i enlighet med IFRS i grenen av Alpen Pharma-företaget - Alpen Pharma Ukraine grenen

Ledningen för företaget Kholodilnik.ru beslutade att införa delsystem för budgetering och kontanthantering baserade på ITAN: Management Balance-systemet. Implementeringen kommer att utföras av Kholodilnik.ru-specialister baserade på standardmodeller från ITAN-företaget. Kholodilnik.RU är en rysk onlinebutik som specialiserar sig på försäljning av alla typer av inhemska och utländska hushållsapparater. Projekt öppet

I juli 2016 genomförde Sberbank NPF en planerad övergång till en ny upplaga av redovisningsprogrammet: 1C: Accounting 3.0 + 1C: NPF Management 4.0, som inkluderar delsystemet "ITAN: Management Balance Sheet", detta system används för budgetering,

ITAN-företaget påbörjar arbetet med ett projekt för att automatisera koncernredovisning och budgetering för AGAMA-företaget ITAN-företaget påbörjar arbetet med ett projekt för att automatisera konsoliderad förvaltningsredovisning och koncernbudgetering

ITAN-företaget har avslutat arbetet med att upprätta ett förvaltningsredovisningssystem för Museiföretaget. Implementeringsprojektet varade i två månader och som ett resultat anpassades en redovisningsmodell för att möta kundens behov. ITAN-företaget slutförde arbetet med att upprätta ett redovisningssystem för museiföretaget. Implementeringsprojektet varade i två månader och som ett resultat av detta har vi

ITAN-företaget vann upphandlingen för utveckling och implementering av ett informationssystem för företagsekonomistyrning i Terra Auri Group of Companies. Syftet med att skapa och implementera ett informationssystem för företagsekonomi är att automatisera processen

ITAN-företagsspecialister har automatiserat kontanthantering i mediegruppen Aktion. Som ett resultat av "Standardprojektet" automatiserades följande affärsprocesser för kontanthantering: 1. Fastställande av budgetgränser för det centrala federala distriktet, budgetposter och projekt; 2. Bildande, budgetkontroll och elektroniskt godkännande av ansökningar om betalningar; 3. Bildande av ett betalningsregister; 4. Postro

Specialister från ITAN-företaget har slutfört arbetet med implementeringen och konfigurationen av standardmodellen "Datakonsolidering" av ITAN: Management Balansräkningssystem och standardmodellen "Datakonsolidering" för 11 informationsdatabaser för företag som ingår i bankgruppen CB " Energotransbank" (JSC). Specialister "ITAN"-företag har slutfört arbetet med implementering och konfiguration av standardmodellen "Data Consolidation" av "ITAN: Management Balance"-systemet och standardmodellen "Data Consolidation" för 11 informationsdatabaser för företag , Inklusive

Avtobau-företaget vände sig till ITAN-företagets specialister för att lösa problemen med att skapa korrekt och snabb ledningsrapportering. Avtobau-företaget vände sig till ITAN-företagets specialister på en rekommendation för att lösa problemen med att skapa en korrekt och snabb förvaltning.

Företaget hade en uppgift att automatisera förvaltningsredovisning och budgetering. För att genomföra dessa uppgifter beslutade företagets ledning att köpa ITAN: Management Balance-programvaran. Samarbetet med företaget MIR GAZA inleddes i november 2014. Företaget hade en uppgift att automatisera förvaltningsredovisning och budgetering. För att uppnå dessa uppgifter, förvaltning

Finansiell planering intar en viktig plats i en organisations ekonomiska ledningssystem. I planeringsprocessen utvärderar ett företag läget för sin ekonomi, identifierar möjligheter att öka de finansiella resurserna och områden för deras mest effektiva användning. I detta fall fattas ledningsbeslut baserat på analys av finansiell information.

En plan för mottagande och utgifter av medel, utvecklad för det kommande året, uppdelad efter månad (kassaflödesbudget), ger bara en allmän grund för att hantera ett företags kassaflöde. En organisations kassaflöden inom en månad kan kännetecknas av hög dynamik och instabilitet. Operativ ekonomisk förvaltning kan bidra till att eliminera dessa brister.

Ekonomisk förvaltning i moderna förhållanden är en nödvändig komponent för affärsframgång. Ett företag som noggrant och snabbt spårar dynamiken i inkomster, utgifter och andra viktiga finansiella indikatorer måste ha en tillräcklig informationsbas för att fatta rätt lednings- och ekonomiska beslut som är nödvändiga för företagets tillväxt.

Operativ ekonomisk förvaltning är en uppsättning organisatoriska, metodologiska och tekniska åtgärder som säkerställer hanteringen av nuvarande ekonomiska verksamhet och finansiella resurser i en organisation på kort sikt (vanligtvis upp till en månad). Till skillnad från budgeteringssystemet planerar den operativa ekonomistyrningen betalningar i en mer detaljerad form (efter motpart och betalningsändamål) och använder mer detaljer i planeringsperioder (upp till en dag).

Notera. Det huvudsakliga verktyget för operativ ekonomisk förvaltning av en organisation är betalningskalendern. En betalningskalender är ett planerat finansiellt dokument som ger daglig hantering av mottagandet och utgifterna för ett företags medel.

Betalningskalendern som utvecklats på företaget låter dig lösa följande huvuduppgifter:

minska prognosalternativen för planen för mottagande och utgifter av medel (optimistisk, realistisk, pessimistisk) till en verklig uppgift för att generera företagets kassaflöden inom en månad;

synkronisera positiva och negativa kassaflöden i största möjliga utsträckning, och därigenom öka effektiviteten i företagets kassaflöde;

säkerställa prioriteringen av företagets betalningar baserat på kriteriet om deras inverkan på de slutliga resultaten av dess finansiella verksamhet;

att i största möjliga utsträckning säkerställa den nödvändiga absoluta likviditeten i företagets kassaflöde, det vill säga dess solvens inom den kortsiktiga perioden;

inkludera kassaflödeshantering i systemet för operativ kontroll (och följaktligen aktuell övervakning) av företagets finansiella aktiviteter.

När du implementerar en betalningskalender har en organisation följande fördelar:

det blir möjligt att förutsäga företagets finansiella ställning;

transparensen i organisationens inkomst- och kostnadshanteringsprocesser ökar;

flexibiliteten och giltigheten av beslut ökar när de ekonomiska förutsättningarna för företagets verksamhet förändras;

organisationens kreditpolicy är optimerad;

graden av tillförlitlighet och förtroende för företaget från borgenärer, investerare och moderorganisationen ökar.

Huvudsyftet med betalningskalendern— Utarbetande av ett kassaflödesplan för nästa period (från flera arbetsdagar till en månad) på ett sådant sätt att det garanterar betalning av alla nödvändiga betalningar, minimerar överskott av kontanter på konton och undviker kassaluckor.

Det är viktigt. Innehållet i betalningskalendern kan variera (beroende på verksamhetens särdrag och intresserade anställdas preferenser), men den bör alltid inkludera data om kvitton och avyttringar, såväl som planerade kassasaldon (vanligtvis uppdelade efter dag och källa) .

Tabellen visar ett exempel på en betalningskalender för en bildelarbutik. För att underlätta förståelsen presenteras betalningskalendern för fem arbetsdagar, och inte för hela månaden.

Bildelar butik betalningskalender för den kommande veckan, gnugga.
Index	Vecka, totalt	1:a dagen	2:a dagen	3:e dagen	4:e dagen	5:e dagen
Kassa i början av perioden	39 648,96	39 649,96	50 834,55	-53 029,35	-13 649,98	53 711,48
Positivt kassaflöde	736 495,40	147 299,08	147 299,08	147 299,08	147 299,08	147 299,08
Inklusive intäkter från försäljning av reservdelar
Negativt kassaflöde	712 379,27	136 114,49	251 162,98	107 919,71	79 937,62	137 244,47
Inklusive: hyra
statlig avgift till domstol
lastleverans
lön
dator, kontorsutrustning, programvara
skyltinstallation

serva kassaapparater
betalning till reservdelsleverantörer

sociala avgifter
försäkring
Banktjänster
kommunikationstjänster
ekonomiska behov
elektricitet
Nettokassaflöde	24 116,13	11 184,59	-103 863,90	39 379,37	67 361,46	10 054,61
Kassabehållning vid periodens slut	63 765,09	50 834,55	-53 029,35	-13 649,98	53 711,48	63 766,09

Information om fördelningen av utgifter över tiden kommer att hjälpa till att identifiera de mest riskabla ögonblicken ur kassagapsynpunkt och vidta åtgärder för att omfördela betalningsbördan (till exempel sprida utbetalningen av löner och överföringar av skatter till budgeten i olika veckor, använda ett lån i tid, etc.). Så, i vårt exempel, för den kommande veckan förväntas det få ett positivt kassaflöde till ett belopp av 736 495,40 rubel, ett negativt kassaflöde för denna period kommer att vara 712 379,27 rubel. (se bordet). Således kommer nettokassaflödet att vara lika med 24 116,13 RUB. (ökning av kassabehållningen från 39 648,96 RUB till 63 765,09 RUB). Men om vi fördelar de planerade positiva och negativa kassaflödena per dag (baserat på utfärdade fakturor för betalning, betalningsvillkor enligt avtal etc.), visar det sig att i slutet av den andra dagen har organisationen ett kassaunderskott i mängden 53,029, 35 gnugga. För att eliminera det måste företaget skjuta upp några av de planerade betalningarna (till exempel betalning för varor köpta från leverantörer eller köp av kontorsutrustning) till nästa dag. Om detta inte är möjligt behöver du använda dig av ett kortfristigt banklån i form av checkräkningskredit.

Notera. En av funktionerna i betalningskalendern är dess ständiga uppdatering. I händelse av otillräckliga medel för att tillgodose alla mottagna ansökningar, används regler för rangordning av betalningar beroende på deras typ och prioritetsnivå.

I praktiken uppstår ofta en situation när kontantutgiftsplanen uppfylls i sin helhet (baserat på inlämnade ansökningar), och kassakvittoplanen är delvis uppfylld (det totala beloppet av betalningsförfrågningar överstiger följaktligen det faktiska mottagandet av pengar). För att undvika kassaluckor är det tillrådligt att rangordna alla betalningar efter deras prioritetsnivå (viktighet). Betalning för artiklar med högst prioritet är obligatorisk, för artiklar med lägre prioritet, med förbehåll för ytterligare villkor. Förfrågningar om betalning av skulder till större leverantörer av produkter och skatter tillgodoses till exempel först och främst, medan utgifter för icke-brådskande affärsbehov och modernisering av kontorsutrustning finansieras när försäljningsplanen uppfylls med minst 90 %.

Sekvens för bildandet av betalningskalendern

Innan du börjar förbereda och behandla ansökningar är det nödvändigt att utföra en hel rad aktiviteter för att utveckla och implementera en betalningskalender på företaget.

Första stadiet— generering av planerade data. Denna process genomförs inom ramen för budgetering (kassaflödesbudgetering) och är ett obligatoriskt förberedande skede. Baserat på planerad data (årlig, med månatlig uppdelning) sker en djupgående detaljering av kvitton och betalningar.

Andra fasen— Fastställande av listan över analyser (poster i kassaflödesbudgeten, motparter, kontrakt), inom ramen för vilka betalningskalendern kommer att bildas. Detta kommer att skapa ett verktyg för att övervaka kommande betalningar och kvitton.

Efter att ha bestämt listan över analytiker bildas en mekanism för att sammanställa och utföra betalningskalendern. Kvitton och betalningar planeras utifrån förfrågningar från kundavdelningar. Efter kontroll av överensstämmelse med de fastställda gränserna ingår de deklarerade betalningarna i betalningskalendern. En betalningskalender balanserad av in- och utbetalningsbeloppen är grunden för att sammanställa ett betalningsregister och överföra det för utförande.

I slutskedet genomförandet av betalningskalendern, mekanismen för dess förberedelse och genomförande är inskriven i regleringsdokument, som godkänns av en intern order och är obligatoriska för utförande av alla avdelningar och anställda i företaget. Ett internt dokument som definierar reglerna för hur företagets betalningssystem ska fungera ska innehålla information om förfarandet för handläggning av ansökningar om betalning, tidsfrister, personer som ansvarar för samordning och godkännande, anställdas uppgifter och befogenheter samt handlingsföljden. Föreskrifterna beskriver i de flesta fall följande procedur för att arbeta med betalningskalendern (se figur).

Schema för implementeringsprocessen för betalningskalendern

Helst bör underhållet av en betalningskalender i en organisation vara automatiserat. Detta kommer att förbättra effektiviteten i mottagandet av finansiell information och eliminera den negativa inverkan av den mänskliga faktorn på hanteringen av nuvarande ekonomi.

Idag är det största problemet för många företag sökandet efter gratis ekonomiska resurser. När allt kommer omkring leder oförmågan att locka dem till en nedgång i produktionen, och en minskning av befolkningens inkomstnivå och konsumentefterfrågan leder till en minskning av företagets intäkter och en ökning av kundfordringar

Driftsplanering

Under en ekonomisk nedgång blir leveransvillkoren från företag strängare: för att minimera riskerna föredrar företagen att arbeta på förskottsbetalning. Därför blir bristen på kontanter (nedan kallad CF) det huvudsakliga problemet som ett företag måste lösa för att säkerställa sin likviditet och solvens i en krisverklighet.

En mekanism som låter dig kontrollera företagets likviditet och göra den mest produktiva användningen av DS är betalningskalendern.

Verksamhetsplanering av kassaflöde för en viss period görs genom att inom ramen för kassaflödesbudgeten (nedan kallad kassaflödesbudgeten) upprätta en betalningskalender utifrån aktuellt betalningsläge, ingångna avtal, tecknade avtal och faktiska skyldigheter.

Ur budgetsynpunkt är betalningskalendern ett system för att reservera medel från planen. Men till skillnad från BDDS är detta ett mer detaljerat dokument. När allt kommer omkring, om det med strategisk planering inte spelar någon roll från vem exakt pengarna kommer att tas emot eller till vem pengarna kommer att betalas, så med operativ planering - allt är i full sikt: här är gäldenärerna och här är borgenärerna.

Därför kan du i betalningskalendern beskriva i detalj: till vem, när, från vem, för vad och hur mycket som ska betalas (fått).

Betalningskalendern är en kassaflödesplan (nedan kallad kassaflödesplanen) på kort sikt (vecka-månad), som återspeglar alla typer av företagets verksamhet (kärnverksamhet, finansiell, investering), godkänd av ledningen inom gränserna och företagets kapacitet.

Vem behöver en betalningskalender?

Informationen som presenteras i företagets betalningskalender är nödvändig för företagsägare, högre chefer och mellanchefer, chefer för finansiellt ansvarscentrum (nedan kallat FRC) och anställda i det finansiella och ekonomiska blocket.

Ur budgetsynpunkt är betalningskalendern ett system för att reservera medel från planen

Utbudet av frågor inom finansdirektörens kompetens, en av företagets viktigaste chefer, är ovanligt brett - från uppgifterna för operativ kontanthantering till problemen med företagets strategiska utveckling. Dessutom, i alla företag, är ekonomisk förvaltning nära relaterad till dess kärnverksamhet - produktion, handel eller tillhandahållande av tjänster, och därför till resursförvaltning. Införandet av en betalningskalender kommer att minska ekonomidirektörens arbetskostnader för att kontrollera utgifterna för medel Om han tidigare var tvungen att granska och underteckna varje ansökan om betalning, då med införandet av en betalningskalender, när betalningsbeloppen godkänns. i budgetarna, och förfarandet för att godkänna betalningar är formaliserat, kan kontroll av kassaflöden anförtros den anställdas finansiella tjänst. Ekonomidirektören kommer endast att godkänna ett begränsat antal betalningar, vanligtvis övergränsade, stora eller oregelbundna. Till exempel räcker det att komma överens om betalningsbeloppet för kontorshyra en gång när man godkänner budgeten, lämnar kontroll över själva betalningsförfarandet och överensstämmelsen med beloppen med budgeten med finansiären.

Rätt strukturerade affärsprocesser hjälper till att minimera risken för missbruk av företagets anställda genom att separera funktionerna för att övervaka betalningar och deras initiering. Till exempel accepterar chefen för ett affärsområde alla förfrågningar om betalning i sitt finansiella centrum och är ansvarig för genomförandet av budgeten, och en finanstjänstanställd övervakar efterlevnaden av förfrågningar med budgetgränser och genomförandet av regleringsförfaranden för betalningssystemet.

Problem som en betalningskalender låter dig lösa

1. Undvik kassaluckor och underlåtenhet att uppfylla företagets skyldigheter gentemot motparter. Huvudsyftet med att skapa en betalningskalender är att bekämpa kassaluckor, där det inte finns pengar i kassan eller på byteskontot. Eftersom det faktiskt är ett planerat "schema" för företagets DDS-flöde, låter betalningskalendern dig förutse kassaluckor och vidta åtgärder i förväg för att eliminera situationer där det är nödvändigt att göra betalningar i avsaknad av tillräckliga medel på företagets konto. Genom att följa principen "förvarnad är förbearbetad" kan du snabbt ändra dina planer för att spendera DS och därigenom förhindra ett kassagap.
Du kan göra preliminära "uppskattningar", ändra datum för kvitton och betalningar, samordna dem med motparter - och reflektera allt detta direkt i betalningskalendern.
2. Tillåt inte att medel spenderas utöver de godkända beloppen. Även om ett företag har mycket pengar betyder det inte att de kan spenderas tanklöst. Utgifter tillåts endast inom de accepterade budgetarna. Oförutsedda situationer som kräver att man går utöver budgeten är snarare undantag från den allmänna regeln. Betalningskalendern låter dig kontrollera om betalningen ligger inom budgeten.
3. Hantera företagets likviditet. Ett av huvudkriterierna för riktigheten av förvaltningsbeslut som fattas i finanssektorn är positiviteten i det totala flödet av kapitaltillgångar vid varje given tidpunkt.
4. Ge tillförlitlig information online. Det är viktigt att få ekonomisk information snabbt. Nackdelen med betalningskalendern implementerad i Excel är den tid som går åt till att bygga om rapporteringen. Betalningskalendern ska integreras i det operativa redovisningssystemet så att dubbel bokföring inte krävs för att få tillförlitliga uppgifter.
5. Se till att förfarandena för att acceptera att betala utgifter följs korrekt. Godkännandeförfarandet bör innefatta en viss delegering av ansvar, beroende på vikten av en viss betalning.
6. Eliminera den mänskliga faktorn så mycket som möjligt.

Schemaläggning av DO-flöden förutsätter möjligheten likviditetshantering företag. Likviditetsindikatorn för ett företag tar hänsyn till tillståndet och värdet av dess omsättningstillgångar och skulder.

Betalningskalendern är en kassaflödesplan på kort sikt, som återspeglar alla typer av företagsaktiviteter, godkänd av ledningen inom företagets gränser och möjligheter

Huvudkomponenterna i omsättningstillgångar är varulager, kundfordringar och VA, kortfristiga skulder är leverantörsskulder.

Betalningskalendern låter dig hantera leverantörsreskontra och kundreskontra. Detta gäller särskilt när antalet köpare eller leverantörer ökar, eftersom det blir möjligt att tydligt definiera betalningsdatum för snabb mottagning av råvaror och tjänster, säkerställa företagets effektivitet och förhindra uppkomsten av straffavgifter.

Att hantera DS relaterat till lager innebär omedelbart uppgiften att hantera lageromsättning. Ju snabbare det är, ju färre lagerlager, desto billigare kostar de företaget, desto mer effektivt används DS för att köpa nödvändiga råvaror, förnödenheter och varor för huvudaktiviteten.

När det råder brist på "riktiga" pengar är företagets tydliga arbete med att komma överens om en betalningsplan på alla ledningsnivåer och kompetent, genomtänkt prioritering särskilt viktigt.

I praktiken uppstår ofta en situation när intäktsplanen inte uppfylls, men DS-utgiftsplanen fullföljs i enlighet med detta, det totala beloppet för betalningar överstiger det faktiska mottagandet av DS. För att undvika kassaluckor är det tillrådligt att rangordna alla betalningar efter deras prioritet eller betydelse. Betalning för artiklar med högst prioritet är obligatorisk, för artiklar med lägre prioritet, med förbehåll för ytterligare villkor. Till exempel tillgodoses förfrågningar om att betala skulder till större leverantörer av produkter och skatter först och främst, medan utgifter för utbildning och modernisering av kontorsutrustning finansieras när försäljningsplanen uppfylls med minst 90 %.

I detta avseende är analysen av så kallade fasta betalningar mycket användbar: företag har ofta utgifter som de är vana vid och ifrågasätter inte deras lämplighet. En ny titt på din avgiftsstruktur hjälper till att avgöra om dessa utgifter verkligen är nödvändiga. Att upprätta en DDS-plan är bara vettigt när du kan vara säker på att alla nödvändiga betalningar har beaktats. Planen är framtagen för att eliminera behovet av ”plötslig” finansiering av ”superviktiga” projekt. Det är nödvändigt att tänka igenom anvisningarna för att spendera VA i förväg i en krissituation, det är lämpligt att införa strängare tidsfrister för att komma överens om en betalningsplan på alla nivåer av företagsledning.

När det gäller genomförandet av planen förtjänar praxisen med daglig avstämning av kassabalansen för DS uppmärksamhet, vilket kommer att eliminera eventuella missbruk och ge chefer tillförlitlig information om det aktuella saldot av medel i företagets konton och kassaregister, vilket är nödvändiga för att fatta beslut om att göra löpande betalningar.

Principer, regler, sekvens av bildning

När man bygger ett kontantbetalningssystem bör ett företag lyfta fram två arbetsområden. Först — Utformning av finansiella planer på medellång sikt, DDS-poster och annan analys (organisationer, kontrakt, motparter), begränsning av DDS-betalningar. Resultatet är ett dokument - "Betalningskalender". Andra — Beskrivning av förflyttningen av ansökningar (betalningsregister) inom ramen för processdeltagare, tidsramar, vilket betraktas som en affärsprocess för företaget som syftar till att implementera dokumentet "Betalningskalender" ur synvinkeln av interaktion mellan avdelningar och ledning av företaget, vilket kräver tydlig samordning och noggrann uppmärksamhet från chefer och verkställande personal.

De viktigaste stegen för att utveckla ett betalningskalendersystem

1. Bildande av planerade data (denna process genomförs som en del av budgeteringen och är ett obligatoriskt förberedande skede, eftersom möjligheten till betalning kontrolleras enligt planerade data).
2. Fastställande av analyslistan (DDS-artikel, motparter, kontrakt, källa till DS), i samband med vilken möjligheten till betalningar och kvitton kommer att kontrolleras.
3. Konstruktion av en mekanism för generering av register över betalningar och ansökningar.
4. Beskrivning av affärsprocessen ”Betalningskalender”, identifiering inom dess ram av ansvariga personer för rutiner och uppgifter.
5. Reglering och dokumentation av affärsprocessen "Betalningskalender".
6. Automatisering av affärsprocessen "Betalningskalender".

1. Bildande av planerade data

Det förutsätts att företaget har en finansiell struktur med dedikerade centrala finansdistrikt, budgetering som ledningsverktyg är implementerad och fungerar. Detta steg är grunden för betalningskalendern, eftersom Möjligheten till betalning/mottagning kontrolleras mot vissa planerade uppgifter.

Det är viktigt att upprätta ett BDDS avseende kassaflöden för kärn-, investerings- och finansverksamhet, för vilka det är nödvändigt att ha budgetar för både kärnverksamhet och investeringsprojekt. Det är lämpligt att tilldela en person som ansvarar för varje artikel (dvs. en anställd som fattar beslut och ansvarar för både planerade och faktiska indikatorer, avvikelser från den faktiska planen).

2. Fastställande av analyslistan

Analyslistan låter dig skapa ett verktyg för att kontrollera betalningar/kvitton för genomförbarhet.

Du kan använda följande analyser: CFD, källa till DS, motpart (mottagare av DS), avtal med motparten (under vilken betalningar kommer att göras), DDS-post (under vilken DS betalningar kommer att göras), projekt (för vilken investering betalningar kommer att göras), betalningsprioritet.

När du identifierar analyser i redovisningssystemet är det nödvändigt att komma ihåg principen om ekonomisk genomförbarhet - överdrivna krav på analyslistan gör systemet arbetsintensivt och orörligt. Därför bör du fokusera på listan som är det minsta nödvändiga för att lösa de problem som företaget har satt upp för redovisningssystemet.

3. Konstruktion av en mekanism för generering av register över betalningar och ansökningar

Efter att ha fastställt analysen och betalningsdetaljerna genereras en betalnings-/kvittoverktygssats. Systemet för operativ ekonomisk förvaltning av ett företag, implementerat genom affärsprocessen "Betalningskalender", inkluderar flera deltagare (anställd, avdelning, tjänst), och alla behöver ett verktyg som de kommer att arbeta med i detta system. Anställda på avdelningar och tjänster lämnar in ansökningar om betalning/mottagning av DS, och ledning eller anställda som är behöriga att fatta beslut implementerar dem genom applikationsregister. En ansökan är ett förfrågningsunderlag för kvitton eller betalningar av DS, som innehåller beskrivande information om denna operation. Ansökan återspeglar alla godkända analytiker, stödjande detaljer, prioritet vid behov och ett fält för kommentarer från varje deltagare i den framtida betalningskalenderprocessen.

Ansökningsregistret är en lista över ansökningar som konsolideras enligt en viss egenskap (datum, ansvarig person, källa till DS, typ av artiklar).

Både ansökan och registret över ansökningar om utbetalning av DS ska innehålla en fullständig och tillräcklig mängd uppgifter för att kunna fatta beslut om utbetalning/mottagande av pengar.

4. Beskrivning av affärsprocessen "Betalningskalender".

Efter verifiering och godkännande av betalning för inlämnade ansökningar anses betalningskalendern som affärsprocess implementeras i registren över godkända ansökningar.

Därefter måste du svara på frågorna: vem, vad, när och inom vilken tidsram. Det är i detta skede som processen för att utveckla en betalningskalender är viktig, som fastställer ordningen för interaktionen mellan anställda och därför avgör resultatet av företagets betalningsdisciplin och dess rykte som en samvetsgrann partner. Det finns många alternativ för medarbetarnas interaktion i processen att godkänna ansökningar, och varje företag utvecklar ett system som är lämpligt och bekvämt för det.

När du utformar en affärsprocess måste du följa vissa principer:

tillräckliga befogenheter och funktioner hos deltagarna i processen (detta innebär att var och en av de samordnande och godkännande parterna har rätt att fatta ett eller annat beslut om betalning);

organisatorisk säkerhet (alla företagsbetalningar eller mottagningsansökningar måste ha ett enda organ för godkännande och godkännande, och inte en enda enhet vars deltagande i processen är tänkt kan uteslutas från betalningskalenderns bildande cykel);

möjlighet till kontrollfunktion (alla ansökningar måste ha en tillräcklig nivå av betalningsverifiering för att undvika obehöriga betalningar);

dynamism (Kontantbetalningssystemet måste ha ett optimalt godkännandeförfarande som uppfyller kraven i företagets betalningsdisciplin (vanligtvis varar från två till fem dagar), och betalningsgodkännandeprocessen är optimerad i enlighet med arbetet med leverantörer).

Den mest visuella representationen av en affärsprocess är grafisk, i form av ett diagram (figur).

5. Reglering av affärsprocessen "Betalningskalender".

I slutskedet är affärsprocessen för kassaflödeshantering inskriven i regulatoriska dokument, som godkänns av en intern order och är obligatoriska för utförande av alla avdelningar och anställda i företaget. Ett internt dokument som definierar reglerna för hur företagets betalningssystem ska fungera ska innehålla information om förfarandet för handläggning av ansökningar om betalning, tidsfrister, personer som ansvarar för samordning och godkännande, anställdas uppgifter och befogenheter samt handlingsföljden.

6. Automatisering av affärsprocessen "Betalningskalender".

För att upprätthålla operativ kassaflödeshantering kommer automatisering av relevanta affärsprocesser att krävas. Programvaran måste tillåta:

skapa elektroniska bokföringsdokument för betalningssystemet (till exempel betalningsförfrågningar eller register);
generera elektronisk rapportering som är nödvändig för att kontrollera utförandet av betalningar, efterlevnad av reglerna för betalningssystemet, BDCS (till exempel betalningskalendern);
implementera stöd för kontroll- och godkännandeförfaranden (budgetar, betalningsförfrågningar etc.).
differentiera åtkomsträttigheter till finansiell information för olika ansvarsnivåer i företaget.

Vissa företag använder Excel och andra icke-kärnprogram för att automatisera affärsprocesser för kassaflödeshantering, även om denna metod har ett antal nackdelar: låg effektivitet när det gäller att reflektera information och generera rapporter, sårbarhet för fel, problemet med dubbel datainmatning och behovet att lägga tid på att bygga om rapporter. Därför är fler och fler företag benägna att välja specialiserad programvara.

Också på ämnet

Cervikal ektopi: orsaker och behandling

Erosion i livmoderhalsen hos flickor som inte har någon form av livmoderhals: orsaker, symtom, behandling Cervikal erosion försvinner inte

Rigevidon - p-piller

Defekt uppgift i konstruktion: prov I pirs är uppgiften om kvantiteter av arbete

Att rita upp ssr. Sammanfattande uppskattning. Typ av bygguppskattning