Mokėjimų kalendorius kaip finansinio planavimo įrankis. Kaip susikurti mokėjimų kalendorių. Pavyzdys programoje Excel Operacinių mokėjimų kalendoriaus lentelė programoje Excel

19 skyriuje aptarta lentelė su bendraisiais pinigų srautais labiau skirta bendrajam dienos pinigų srautui (DC) ir pinigų likučiams (CF) parodyti, pagal kuriuos, jei jų nepakanka, galima apskaičiuoti skolintų lėšų kainą. Finansų skyriaus specialistai galvojo apie priešingą problemą – šių pinigų srautų detalumo ar analizės stoką vienos banko darbo dienos kontekste. Toks detalumas reikalingas vykstančių grynųjų pinigų operacijų analizei ir, jei reikia, vėlesniems priimamų valdymo sprendimų koregavimui, siekiant ištaisyti galimas bėdas. Todėl buvo nuspręsta pinigų srautų prognozavimo modelį papildyti kitu darbalapiu su mokėjimų kalendoriaus lentele, kurioje bus rodoma:

• DS likutis kiekvienos dienos pradžioje;
• DS gavimas ir nurašymas per kiekvieną dieną tiek kaip bendras srautas, tiek jų apskaitos valdymo straipsnių kontekste;
• grynasis pinigų srautas per dieną, kaip skirtumas tarp DS gavimo ir nurašymo;
• DS gavimas ir nurašymas kaupimo principu per dieną;
• bendros DS mėnesio apyvartos visiems valdymo apskaitos straipsniams.

Paties mokėjimų kalendoriaus strateginė prasmė – rasti detalių DS srautų kliūtis ir, esant galimybei, jas pašalinti. Iš tiesų, esant teigiamam viso mėnesio srautui, šį mėnesį DS likučiai gali pakilti žemiau nulio. Tokia situacija, kai nepakanka pinigų operacinei verslo veiklai vykdyti, vadinama grynųjų pinigų trūkumu. Nenaudojant modeliavimo, beveik neįmanoma numatyti galimo grynųjų pinigų elgesio, o taip pat jį ištaisyti. O tai yra įsipareigojimų nevykdymas su galimu vėlesniu viso verslo sutrikimu arba papildomomis išlaidomis šalinant nepageidaujamas pasekmes, kai jos tampa žinomos per vėlai. Juk žinoma, kad perkamų prekių ir paslaugų kaina dažnai priklauso nuo partnerio įsipareigojimų vykdymo.

Kita galima mokėjimų kalendoriaus prasmė – grynųjų pinigų srautų (CFC) optimizavimas, siekiant maksimaliai efektyviai panaudoti išteklius, tai yra pinigai. DDS punktai mokėjimų kalendoriuje leidžia efektyviau pažvelgti į vykstančius procesus, siekiant sukurti betrūkį mokėjimų kalendorių, paremtą ankstesnių įvykių analize ir ateities prognozavimu. Gali būti įvairių požiūrių, pavyzdžiui, noras „atitikti“ suplanuotus piniginius išteklius ar minimalių galimų pritraukiamų paskolų sumų ir jų kainos apskaičiavimas pritrūkus DS. Mokėjimų kalendorius leis modeliuoti būsimus pinigų srautus „kas būtų, jeigu būtų“ principu ir rasti optimalesnių variantų, pavyzdžiui, mokėjimo atžvilgiu. Jei yra trumpalaikis pinigų perteklius, priimamas sprendimas jų nedėti į užstatą, o sumokėti tiekėjams už medžiagas (prekes, paslaugas) su tam tikra iš anksto sutarta nuolaida. Arba, priešingai, preliminariai derėtis su pirkėju, kad už prekes būtų atsiskaityta anksčiau nei nustatytas terminas ir suteiktų jam nuolaidą, o ne pritraukti trumpalaikę paskolą.

Klasikinio mokėjimų kalendoriaus pavyzdys

Logiškai mąstant, grynųjų pinigų srautai, kaip mokėjimo priemonė, apima grynuosius pinigus – momentinį likvidumą turinčią prekę – ir jų ekvivalentus. Ekvivalentai – tai įvairus turtas, gautas kaip atlygis už parduotas prekes (paslaugas). Tai, kaip taisyklė, yra kitas produktas (užskaitymas, mainai), vekseliai ir tt Bet kai gaunami šie ekvivalentai, suma banko sąskaitoje lieka nepakitusi, o ekvivalentų likvidumas nėra momentinis. Todėl mokėjimų kalendorių laikome tik pinigų srautams tiesiogiai prognozuoti ir fiksuoti.

Klasikiniame mokėjimų kalendoriuje (21.1 pav.) galima išskirti tris DDS komponentus:

• pinigų srautai iš pagrindinės veiklos;
• pinigų srautai iš investicinės veiklos;
• pinigų srautai iš finansinės veiklos
• detalizuojant juos į atskirus straipsnius.

Mokėjimų kalendoriaus pildymas ir jame atliekami skaičiavimai gali būti atliekami įvairiais būdais. Pavyzdžiui, duomenų įvedimas į kalendorių naudojant klaviatūrą remiantis anksčiau atliktais skaičiavimais ar prielaidomis. Tačiau šis metodas, kai įmonė vykdo aktyvią ir įvairiapusę veiklą, finansų skyriui netinka. Turi būti tam tikra nuosekli sistema, kuri leistų ir vienu metu keisti mokėjimų kalendoriaus duomenų masyvus, ir šiuos duomenis analizuoti. Daroma prielaida, kad kalendoriaus duomenys bus atnaujinti automatiškai, remiantis sukurtu algoritmu, o visi anksčiau gauti rezultatai pinigų srautų prognozavimo modelyje bus naudojami kaip pradiniai duomenys.

Mokėjimų kalendorius veikia kaip galutinė ataskaita, kurios pagrindu bus planuojamas ir kontroliuojamas įmonės grynųjų pinigų gyvenimas. Kaip galimo mokėjimo kalendoriaus pildymo automatizavimo pavyzdį apsvarstykite ankstesniuose skyriuose aptartą prekių tiekimo ir lėšų gavimo pagal kredito liniją operaciją.

Ryžiai. 21.1. Klasikinio mokėjimų kalendoriaus pavyzdys

Mokėjimų kalendoriaus formavimo automatizavimo užduotys

Pinigų srautų modelis turi reikšmingą trūkumą – nesugebėjimas peržiūrėti vykdomų operacijų vienos banko darbo dienos kontekste, jei šaltinio lentelėje SourceData darbalapyje yra pakankamai įrašų apie vykdomas operacijas. Tam tikslui į modelį įveskite kompiuterinį darbalapį su mokėjimų kalendoriumi (21.2 pav.). Neatidėliotinos užduotys automatizuoti mokėjimų kalendoriaus formavimą:

• automatiškai nustato gaunamų ir išsiunčiamų grynųjų pinigų operacijų vienetų pavadinimus ir įrašo juos į stulpelį Pavadinimas, atsižvelgiant į jų priklausomybę mokėjimų kalendoriaus gaunamų ar išeinančių komponentams;
• pagal įvestą mėnesio numerį, kuriam formuojamas mokėjimų kalendorius, pasirinkti tik šio mėnesio grynųjų pinigų operacijas;
• nustatyti metų, kuriems formuojamas mokėjimų kalendorius, numerį ir sugeneruoti kiekvienos dienos datas Excel formatu;
• susumuokite grynųjų pinigų operacijų srautą kiekvienai mokėjimo kalendoriaus kiekvienai dienai ir įveskite šią sumą į mokėjimų kalendorių ties šios operacijos pavadinimo eilutės ir stulpelio, nurodančio šį mėnesio dienos numerį, sankirtoje. kokia operacija buvo atlikta;
• nustato dienos grynųjų pinigų įplaukų ir išlaidų dydį, taip pat grynąjį dienos pinigų srautą;
• Nuo mėnesio pradžios vis didėjant nustato lėšų įplaukų ir išlaidų sumą;
• atlikti galutinius mokėjimų kalendoriaus skaičiavimus.

Ryžiai. 21.2. Kompiuterio darbalapis su sukurtu mokėjimų kalendoriumi ir skaitiniu vasario mėnesio pavyzdžiu

Mokėjimų kalendoriaus kūrimas

Pati mokėjimų kalendoriaus lentelė yra langelių C6:AI83 srityje. Kalendoriaus 12:29 eilutės skiriamos detalizuotiems duomenims apie gaunamas lėšas formuoti, o 32:79 – nurašytoms lėšoms.

Prieš automatiškai pildant mokėjimų kalendorių, klaviatūra į langelį D2 įvedamas mėnesio, kuriam bus formuojamas mokėjimų kalendorius, numeris. Tarpiniai skaičiavimai formuojant mokėjimų kalendorių bus atliekami stulpeliuose BA:BC.

Mokėjimo kalendoriaus straipsnių pavadinimų formavimas

Mokėjimų kalendoriaus elementų pavadinimams generuoti skirta kalendorinių straipsnių formavimo paprogramė (21.3 pav.). Elementai formuojami pagal operacijų pavadinimus, įvestus į šaltinio lentelę Šaltinio duomenų darbalapyje. Be to, jei operacijos pavadinimas yra šaltinio lentelėje, bet nebuvo atliktas tą mėnesį, kuriam generuojamas mokėjimų kalendorius, šis elementas vis tiek bus kalendoriuje. Tai paaiškinama būtinybe suvienodinti mokėjimų kalendorius bet kokiam laikotarpiui. Tokio susivienijimo prasmė visų pirma slypi matomumui arba žmogaus norui ieškoti daiktų jam pažįstamoje vietoje. Pavyzdžiui, vieną mėnesį įmonė vykdė aktyvią finansinę – ūkinę veiklą ir buvo 50 sąnaudų straipsnių, dėl kurių buvo vykdomos operacijos, o kitą – tik 10, o kalendoriuje atsispindi tik straipsniai su vykdoma veikla. Vadovas, padėjęs ant stalo du popieriaus lapus su atspausdintais mokėjimų kalendoriais, daugiau laiko skirs identiškų prekių paieškai šiose lentelėse nei tiesiogiai analizuodamas esančią informaciją ir priimdamas sprendimus.

Paprogramė apima dar dvi procedūras: pajamų straipsnių (RevenuePart) ir nurašymo (ExpenditurePart) straipsnių pavadinimų pasirinkimo formulių įvedimą. Pati paprogramė tik įterpia pasirinktą straipsnių pavadinimų tekstą tiesiai į kalendorių.

Mūsų pavyzdyje sukurtame mokėjimų kalendoriuje kalendoriaus pajamų dalyje galite talpinti iki 18 punktų, o išlaidų dalyje – iki 48 punktų. Jei reikia, straipsnių skaičius gali būti sumažintas arba padidintas, tačiau tuomet reikės redaguoti žemiau aprašytas mokėjimo kalendoriaus generavimo makrokomandas ir lentelės, kurioje dedamas kalendorius, dydį.

Jei formuojant mokėjimų kalendorių nereikia nuolatos atnaujinti straipsnių pavadinimų, tai šios paprogramės galima praleisti toliau aptariamoje Mokėjimų kalendoriaus pildymo paprogramėje prieš jos pavadinimą pastačius pastabos ženklą (21.5 pav.). .

Ryžiai. 21.3. Paprogramė Kalendoriaus straipsnių formavimas kasos pajamų straipsnių pavadinimams generuoti

Kasos pajamų prekių pavadinimų formavimas

Prieš pradėdami įrašyti RevenuePart makrokomandą, langelyje BA12 įveskite formules:

=IF(Pradiniai duomenys!I10=0;"";IF(Pradiniai duomenys!H10=1,Pradiniai duomenys!C10,0))

kuri pirmiausia patikrina, ar įvesties duomenų lapo (kasos kvitų) langelio I10 reikšmė skiriasi nuo reikšmės 0. Jei skiriasi, tada papildomai patikrinama, ar įvesties langelyje H10 įvestas pinigų srauto požymis. Duomenų darbalapis. Jei šios sąlygos įvykdomos, formulė grąžina operacijos pavadinimo tekstą, įvestą darbalapio OutputData langelyje C10.

O langelyje BB12 formulė:

=JEI(BA12=BA13,0,BA12)

kuris patenka į jo galias pakeitus langelių diapazono BA12:BA5002, kuriame yra pirmoji formulė, turinį jos nustatytomis reikšmėmis ir vėlesniu jų rūšiavimu (mažėjančia tvarka, neskaičiuojant pirmosios eilutės kaip antraštės eilutės). Surūšiavus reikšmes, tų pačių straipsnių pavadinimų tekstas bus tik gretimuose langeliuose. Tada ši formulė, palyginusi dviejų gretimų langelių reikšmes, pateiks reikšmę 0, jei tekstas yra identiškas, o jei yra neatitikimas, straipsnio pavadinimo tekstas aukščiau esančiame langelyje. Taigi iš visų langelių, kuriose yra tas pats straipsnio pavadinimo tekstas visame duomenų masyve, bus pasirinktas tik vienas.

Norėdami įrašyti paprogramę, atlikite šiuos veiksmus pradėję įrašyti makrokomandą:

• pasirinkite langelių BA12:BA22 sritį ir paspauskite klavišą F2, po to paspauskite klavišų kombinaciją Ctrl+Enter;
• Nejudindami lentelės žymeklio, nukopijuokite pasirinktą diapazoną į mainų sritį ir įklijuokite į tą patį diapazoną iškviesdami dialogo langą Specialioji įklijavimas, kuriame suaktyvinkite jungiklį Reikšmės;
• Nejudindami lentelės žymeklio, rūšiuokite pasirinktą diapazoną mažėjimo tvarka spustelėdami mygtuką Rūšiuoti mažėjančia tvarka Standartinėje įrankių juostoje. Taigi visas esamas operacijų, susijusių su kasos įplaukomis, sąrašas bus renkamas viršutinėje pasirinkto diapazono dalyje ir mažėjančia abėcėlės tvarka;
• pasirinkite langelių BB12:BB22 plotą ir pakartokite visus aprašytus veiksmus;
• nustokite įrašyti makrokomandą ir, atidarę Visual Basic redaktorių, redaguokite pasirinktus langelių diapazonus, pakeisdami jų adresus BA12:BA5002 ir BB12:BB5002, taip pat redaguokite VBA kodo tekstą ir įveskite komentarus.

Ryžiai. 21.4. Makro pelninga dalis

Pinigų nurašymo straipsnių pavadinimų formavimas

Kuriant ConsumablePart makrokomandą, nereikia kartoti visų veiksmų, atliktų įrašant ankstesnį. Nukopijuokite „RevenuePart“ makrokomandą „Visual Basic“ rengyklėje ir pakeiskite pavadinimą bei redaguokite, o tai reiškia, kad nuoroda į langelį pakeičiama I10 įvedant formulę BA langelių diapazone:

""=IF(Pradiniai duomenys!R[-2]C[-44]=0, ......"

""=IF(Pradiniai duomenys!R[-2]C[-43]=0, ...."

Tai yra santykinė atskaitos sistema ir nurodo, kad I stulpelis yra 44-as, o J stulpelis yra 43-as į kairę BA stulpelio, kurio langeliuose įvedamos formulės, atžvilgiu.

Mokėjimų kalendoriaus pildymas su dienos grynųjų pinigų apyvartos sumomis

Paprogramė Mokėjimų kalendoriaus pildymas pagal datas (21.5 pav.) susideda iš trijų komponentų:

• paprogramės Mokėjimų kalendoriaus tiesioginio pildymo formulės, skirtos skaičiavimus atliekančioms formulėms įvesti;
• Už-Kitas ciklas, skirtas nuosekliai įrašyti į mokėjimų kalendorių kiekvienos prekės dienos pinigų srautų apyvartą;
• srities turinio išvalymas su įvestomis tarpinių skaičiavimų formulėmis.

Duomenų atrankos kriterijai yra šie:

• prieš pradedant skaičiavimus langelyje D2 įvestas mėnesio numeris;
• pasirinkto mėnesio dienos skaičius, įvestas ciklu For-Next naudojant kintamąjį X langelyje BA1, o vykdant paprogramę keičiant reikšmę nuo 1 iki 31;
• anksčiau mokėjimo kalendoriuje C12:C79 langelių diapazone sugeneruoto valdymo apskaitos elemento pavadinimas.

21.5 pav. Paprogramė Mokėjimų kalendoriaus pildymas pagal datas

Kasdienės grynųjų pinigų apyvartos skaičiavimo formulės

Norėdami įvesti dienos grynųjų pinigų apyvartos nustatymo formules, užrašykite Mokėjimų kalendoriaus pildymo formulės makrokomandą, pirmiausia įvedę šias formules. BA10 langelyje formulė yra tokia:

=JEI(MONTH(OriginalData!D10)=$D$2,IF(DAY(OriginalData!D10)=$BA$1,Original Data!C10,0);0)

kuri pirmiausia nustato, ar mėnesio numeris datoje, rastame darbalapio OutputData langelyje D10, atitinka mėnesio numerį, įvestą kompiuterio darbalapio D2 langelyje. Kai ši sąlyga įvykdoma, tikrinama tokia sąlyga – ar šios datos mėnesio dienos numeris atitinka mėnesio dienos skaičių, įrašytą į kompiuterio darbalapio langelį BA1. Jei šios sąlygos tenkinamos, formulė grąžina atliekamos operacijos pavadinimą, įvestą darbalapio OutputData langelyje D10. Kitu atveju formulė grąžina 0.

Formulė langelyje BB10:

=JEI(BA10=0,0,SUM(OriginalData!I10:J10))

patikrina formulės skaičiavimo rezultatą langelyje BA10. Jei rezultatas nėra nulis, formulė apibendrina šios operacijos lėšų gavimo ir debeto vertę, esančią InputData darbalapio langeliuose I10:J10. Pajamų ir išlaidų straipsnių verčių sumavimas paaiškinamas tuo, kad I10:J10 langeliuose vienu metu negali būti reikšmių. Į tai reikia atsižvelgti kuriant lentelę SourceData lape, nes kitaip toks įrašas neturės prasmės.

Formulė ląstelėje BC12:

=SUMIF($BA$10:$BA$5000,$C12,$BB$10:$BB$5000)

apibendrina pinigų srautų apyvartą langelių BB10:BB5000 srityje už mėnesio dienos numerį, įrašytą langelyje BA1 ir su sąlyga, kad straipsnio pavadinimo tekstas langelyje C12 sutampa su pavadinimo tekstu straipsnio BA10:BA5000 ląstelių srityje.

Makrokomandos įrašymas susideda iš šių formulių nuoseklaus įvedimo į langelių diapazonus BC12:BC79, BA10:BA5000 ir BB10:BB5000.

Ryžiai. 21.6. Paprogramė, skirta kiekvienam valdymo apskaitos straipsniui įvesti apyvartos per dieną nustatymo formules

Mokėjimų kalendoriaus pildymo ciklas su dienos pinigų srautų apyvarta

Pagrindinis automatinio mokėjimų kalendoriaus užpildymo kasdienine DDS apyvarta elementas yra ciklas „For-Next“. Ciklo atliekamų operacijų seka paprogramėje Mokėjimų kalendoriaus pildymas pagal datas (21.5 pav.) yra tokia:

• preliminariai Eilutės kintamajam (eilutės numeris) priskiriama reikšmė 12, atitinkanti eilutės numerį, nuo kurio pradedamas formuoti valdymo apskaitos straipsnių pavadinimų tekstas;
• nustatomas ciklų vykdymas nuo 1 iki 31, kuris atitinka maksimalų dienų skaičių per mėnesį;
• kintamajam X priskiriama reikšmė lygi ankstesnei jo vertei, padidintai vienu. X reikšmė nenurodyta ir ciklo pradžioje bus lygi nuliui;
• einamoji kintamojo X reikšmė priskiriama langeliui BA1 (mėnesio dienos numeris), iš kurio bus imami duomenys naudojant anksčiau įvestas formules langelių diapazone BA10:BA5000;
• nurodytas įvestų formulių perskaičiavimas;
• nukopijuojamas langelių diapazono BC12:BC79 turinys, kurio formulės grąžina skirtingas reikšmes, kai keičiasi langelio BA1 reikšmė;
• langelis apibrėžiamas mokėjimų kalendoriaus darbo srityje su adresu, esančiu eilutės numerio (Eilutė) ir stulpelio numerio sankirtoje, lygiu 3 reikšmei (stulpeliai A:C), padidinus kintamojo reikšme X. VBA langelių kodo eilutė (eilutė, 3 + X). Į šį langelį įterpiamos nukopijuoto diapazono BC12:BC79 reikšmės. Kintamasis X padidėja vienu su kiekvienu ciklu ir su kiekvienu ciklu įvyksta perėjimas viena langele į dešinę – D12. E12, F12, G12 ir kt. Šioje paprogramėje negalite naudoti kintamojo Eilė, o tiesiog nurodykite reikšmę 12, tačiau tai yra aiškiau.

Datų ir likučių įvedimas dienos pradžioje

Makrokomandos CalendarDatesBalance (21.7 pav.) užduotis yra įvesti formules:

• metų, kuriais gali būti D2 langelyje įrašytas mėnesio numeris, skaičiaus nustatymas;
• data, už kurią mokėjimų kalendoriuje atliekami kasdieniai skaičiavimai;
• grynųjų pinigų likučiai kiekvienos dienos pradžioje.

Kaip prisimenate, kuriant lentelę „SumFlows“ lape, vertikali lentelės padėtis buvo apribota iki 200 eilutės arba, atsižvelgiant į darbo sritį, lentelė apima 198 dienų laikotarpį. Apribojimas buvo susijęs su informacijos apdorojimo greičio padidėjimu. Be to, šios lentelės kūrimo algoritmas savarankiškai nustato datą, nuo kurios prasidės šis laiko intervalas. Dėl to, jei pradžios data yra antroje metų pusėje, laiko intervalas bus perkeltas į kitus metus.

Be to, visoje knygoje kurdami įvairias aplikacijas ir modelius, siekėme, kad vartotojas dirbdamas kompiuteriu atliktų kuo mažiau nereikalingų judesių. Tokie „judesiai“ apima metų, kuriems bus sudarytas mokėjimų kalendorius, numerio įvedimą. Leiskime Excel pačiam pasirinkti metus. Pagrindinis kriterijus – metai turi būti laiko intervale, suformuotame SumFlows lape ir nulemti pagal PC lapo langelyje D2 įrašytą mėnesio skaičių.

Nepaisant akivaizdaus sudėtingumo, užduotis yra gana paprasta ir nustatoma pagal vieną formulę, pagal kriterijus: nurodytą laiko intervalą ir mėnesio skaičiaus reikšmę. Metų skaičiaus nustatymo D3 langelyje formulė:

=JEI(ARBA(METAI(MIN(Sumos gijos!B3:B200))=METAI(MAX(Sumos gijos!B3:B200));MONTH(MIN(Suma gijos!B3:B200))

Pirmajame funkcijos IF argumente funkcija OR patikrina dvi sąlygas:

• Ar maksimalus metų skaičius datos srityje SumFlows darbalapyje yra lygus minimaliam metų skaičiui tame pačiame diapazone. Paprastais žodžiais tariant – ar šiame intervale bus Naujųjų metų sutikimas?;
• yra didesnis arba lygus minimaliam mėnesio skaičiui toje pačioje dienų sekoje iki mėnesio skaičiaus D2 langelyje.

Jei viena ar abi sąlygos yra teisingos, formulė grąžina minimalią metų reikšmę SumFlows darbalapio datos srityje. Priešingu atveju grąžinamas maksimalus metų skaičius toje pačioje vietovėje.

Formulė datos formavimui langelyje D6:

=IF(EOSH(CONCATENATE(D7;".";$D$2;".";$D$3)*1);0;SUJUNGTI(D7;".";$D$2;".";$D$3 )*1)

naudojant funkciją CONCATENATE, sujungia dieną (ląstelė D7), mėnesį (ląstelė D2) ir metus (ląstelė D2) į vieną visumą. Tokių formulių skaičiavimo algoritmas aprašytas 7 skyriuje. Mokėjimų kalendoriaus pildymo ciklas daro prielaidą, kad mėnesyje yra 31 diena. Todėl, kaip ir mūsų pavyzdyje, jei sukursite vasario mėnesio kalendorių, kuriame yra 28 dienos, šį mėnesį, pradedant nuo 29 dienos, bus grąžinta klaidos reikšmė #VALUE. Todėl funkcija CONCATENATE, esanti pirmame funkcijos IF argumente, yra patikrinta EOSH funkcija, kuri grąžins TRUE, jei bus aptikta klaida. Tokiu atveju funkcija IF pateiks reikšmę 0, kitu atveju „Excel“ datos reikšmę, kurią sugeneravo funkcija CONCATENATE.

Šios datos formulė langelyje D9 nustato grynųjų pinigų likutį dienos pradžioje, naudojant pinigų srautų lentelės pinigų srautų lentelę SumFlows darbalapyje:

=Jei

Pagrindinė formulės duomenų paieškos funkcija yra funkcija VLOOKUP. Jei paieškos diapazone nėra datos, norint pašalinti formulės grąžintą klaidos reikšmę, funkcija UND naudojama pirmame funkcijos IF argumente. O funkcija IF pasirenka – jei datos nėra, grąžina reikšmę 0, kitu atveju grynųjų pinigų likučio vertę tam tikrą dieną, rasta funkcija VLOOKUP.

Įrašant CalendarDatesBalance makrokomandą, šios formulės nuosekliai įvedamos į langelius D3, D6:AH6 ir D9:AH9, o po to, kai įrašomas makrokomandas, redaguojamas VBA kodas.

Ryžiai. 21.7. Paprogramė CalendarDatesBalance

Galutiniai mokėjimų kalendoriaus skaičiavimai

Paprogramė CalendarFinalCalculations (21.8 pav.) yra gana paprasta ir susideda iš visų sumavimo formulių įvedimo į atitinkamus langelių diapazonus. Galiausiai paprogramė pasirenka visą darbalapį ir pakeičia formules reikšmėmis, o po to į langelį C1 įveda formulę dabartinei datai ir laikui nustatyti.

Ryžiai. 21.8. Paprogramė KalendoriusGalutiniai skaičiavimai

Visas mokėjimo kalendoriaus pildymo ciklas

Kad visos operacijos pildant mokėjimų kalendorių įvyktų automatiškai, parašykite paprogramę Mokėjimų kalendoriaus pildymas (21.9 pav.). Ši paprogramė susideda iš anksčiau įrašytų makrokomandų pavadinimų, kurios atlieka jų nurodytas skaičiavimo procedūras. Norėdami paleisti makrokomandą vykdymui, sukurkite mygtuką Mokėjimų kalendoriaus pildymas (21.2 pav.) ir priskirkite jam sukurtą paprogramę.

Ryžiai. 21.9. Paprogramė Mokėjimų kalendoriaus pildymas

Pilnas pinigų srautų skaičiavimo ciklas

Norėdami pilnai apskaičiuoti visą modelį nuo Išvesties duomenų lapo duomenų perskaičiavimo iki kredito linijos apskaičiavimo ir mokėjimų kalendoriaus užpildymo, parašykite Pilno pinigų srautų skaičiavimo paprogramę (21.10 pav.), kuri atlieka visą skaičiavimo ciklą, aprašytą Pinigų srautų modelio kūrimo skyriai. Paprogramės vykdymą patikėkite mygtukui Pilnas pinigų srautų skaičiavimas (21.2 pav.).

Ryžiai. 21.10 val. Paprogramė Pilnas pinigų srautų skaičiavimas, skirtas pilnam pinigų srautų modelio apskaičiavimui

Paprogramė deleguoja į anksčiau sukurtas Kredito limito apskaičiavimo patikslinimo (20.12 pav.) ir Mokėjimų kalendoriaus užpildymo procedūras (21.9 pav.) atlikti visą skaičiavimų ciklą nuo lentelės perskaičiavimo šaltinio duomenų lape. kol bus užpildytas mokėjimų kalendorius. Be to, paprogramė papildyta aptarnavimo funkcijomis:

• laikmatis, fiksuojantis viso skaičiavimo ciklo vykdymo laiką;
• dialogo langas, kuris pasirodo baigus skaičiavimus;
• „Excel“ lango sumažinimas per visą skaičiavimo laiką ir atkūrimas viso ekrano režimu, kai bus atlikta paprogramė.

Viso modelio skaičiavimų greitis priklauso nuo kompiuterio galios ir gali svyruoti nuo dešimčių sekundžių iki kelių minučių. Mūsų paprogramėje laikmačio įdiegimas yra labiau treniruočių pobūdis.

Laikmatis veikia remdamasis funkcija Laikmatis, kuri grąžina reikšmę, atspindinčią sekundžių skaičių, praėjusį nuo vidurnakčio. Paprogramės vykdymo pradžioje kintamajam X priskiriama Timer funkcijos reikšmė tuo momentu, kai paspaudžiamas mygtukas, kuris pradeda skaičiavimą. Įvykdžius paprogramę, kintamajam X priskiriamas skirtumas tarp esamos Timer funkcijos reikšmės ir anksčiau įrašytos kintamojo X reikšmės. Gauta reikšmė apvalinama naudojant Round funkciją:

X = Application.Round((Laikmatis - X), 0)

Kitu atveju dialogo lange, rodančiame skaičiavimo ciklo pabaigą, po sveikojo skaičiaus sekundės reikšmės bus kelios skaitmenys po kablelio.

Dialogo lango sukūrimas naudojant MsgBox funkciją

Apie galimybę Excel programoje sukurti pasirinktinius dialogo langus, naudojant Visual Basic Editor, buvo parašyta 5 skyriuje (5.16 pav.). Pažiūrėkime, kaip sukurti ir naudoti dialogo langą naudojant MsgBox funkciją. Funkcija MsgBox parodo dialogo langą su pranešimu ir laukia, kol vartotojas paspaus mygtuką.

Funkcijos sintaksė:

MsgBox(prompt[, mygtukai] [, pavadinimas] [, žinyno failas, kontekstas])

yra šie pagrindiniai pavadinti argumentai:

• raginimas yra būtinas argumentas. Tai eilutės išraiška, kuri dialogo lange rodoma kaip pranešimas. Didžiausias raginimo eilutės ilgis yra maždaug 1024 simboliai, atsižvelgiant į naudojamų simbolių plotį.
• mygtukai yra neprivalomas argumentas. Tai yra skaitinė išraiška, nurodanti reikšmių, nurodančių rodomų mygtukų skaičių ir tipą, naudojamos piktogramos tipą, pagrindinį mygtuką ir pranešimų dėžutės modalumą, sumą. Norėdami gauti pagalbos dėl šio argumento, užveskite žymeklį ant šios funkcijos ir paspauskite F1, kad būtų rodomas „Visual Basic Editor“ žinynas. Numatytoji šio argumento reikšmė yra 0.
• pavadinimas yra neprivalomas argumentas. Tai eilutės išraiška, kuri rodoma dialogo lango pavadinimo juostoje. Jei šis argumentas praleistas, programos pavadinimas, pvz., „Microsoft Excel“, įterpiamas į pavadinimo juostą.

Mūsų įprastai VBA kodo eilutėje:

MsgBox "Visa skaičiavimo trukmė - " & X & " second(s)", 0, "Pinigų srautų prognozavimo modelis"

Funkcija MsgBox turi šiuos argumentus:

• raginimas - rodomas tekstinis pranešimas, kuriame yra tekstas - Visa skaičiavimo trukmė, tada kintamojo reikšmė - X ir tekstas - sekundės (sekundės);
• mygtukai - priskirta reikšmė 0, tai reiškia, kad yra vienas rodomų mygtukų skaičius - rodomas tik mygtukas OK;
• title – dialogo lango pavadinimo juostoje rodoma tekstinė išraiška: Pinigų srautų prognozavimo modelis.

Ryžiai. 21.11. Sukurtas pinigų srautų prognozavimo modelio dialogo langas, kuriame rodomas modelio skaičiavimo laikas ir nurodoma, kada skaičiavimai baigti

„Excel“ lango sumažinimas per visą skaičiavimo laiką

Pilnas modelio skaičiavimo ciklas gali trukti ilgiau nei minutę, o siekiant išvengti akių nuovargio skaičiuojant kredito linijos parametrus, ekrano atnaujinimas buvo išjungtas (20.12 pav.). Veiksmingesnis būdas yra sumažinti „Excel“ langą, kol vykdoma skaičiavimo procedūra. Taigi pridėkite dvi VBA kodo eilutes. Paprogramės pradžioje:

Application.WindowState = xlMinimized

ir pabaigai:

Application.WindowState = xlMaximized

Nustačius ypatybę „WindowState“ į xlMinimized, „Excel“ langas bus sumažintas prieš atliekant skaičiavimus, o nustačius ypatybę „WindowState“ į xlMaximized, bus atkurtas viso ekrano režimas. Per tą laiką galite dirbti su kitomis programomis.

Rezultatai

Taigi per penkis skyrius palaipsniui buvo sukurtas pinigų srautų prognozavimo modelis. Šis skyrius yra paskutinis modelis, skirtas sukurti reikiamus skaičiavimus.

Šiame skyriuje aprašytas procesas nuo mokėjimo kalendoriaus naudojimo įmonės grynųjų pinigų valdymo veikloje iki automatinio jo generavimo projekto įgyvendinimo. Jis kiek skiriasi nuo klasikinio (21.1 pav.), tačiau tai galima nesunkiai ištaisyti, pavyzdžiui, organizuojant duomenų eksportą iš sukurto kalendoriaus į klasikinį.

Praktinis mokėjimų kalendoriaus pritaikymas gamybinei įmonei aptartas 26 skyriuje.

Kad įmonė laiku įvykdytų savo finansinius įsipareigojimus, būtina vengti grynųjų pinigų spragų – lėšų, reikalingų nuolatinėms išlaidoms finansuoti, trūkumo. Pradedant nuo 3.0.43.152 versijos, programa „1C: Apskaita 8“ pristatė „Mokėjimų kalendorių“, kuris ne tik padeda susidoroti su grynųjų pinigų trūkumais, bet ir padeda greitai valdyti finansinius srautus. Kalendorius gali atspindėti informaciją apie įplaukas iš klientų ir planuojamus mokėjimus tiekėjams; apie mokėjimus į biudžetą; apie pavėluotus mokėjimus; apie lėšas, keliaujančias tarp banko ir kasos (pavyzdžiui, inkasuojant) ir planuojamas gauti pagal priėmimo sutartis. Naujasis funkcionalumas ypač naudingas mažoms ir vidutinėms įmonėms, kurios neturi finansų skyriaus arba neturi finansų vadovo.

Naujas finansinių srautų planavimo funkcionalumas

Kad įmonė veiktų stabiliai, būtina laiku atlikti visus suplanuotus mokėjimus. Norėdami tai padaryti, mokėjimo metu kasoje arba organizacijos einamosiose sąskaitose turi būti pakankamai lėšų. Situacija, kai laikinai trūksta grynųjų pinigų, vadinama grynųjų pinigų trūkumu. Programoje 1C: Accounting 8, 3.0 leidimas, suteikiama nauja funkcija, apsauganti nuo pinigų spragų - (1 pav.).

Ryžiai. 1. Mokėjimų kalendoriaus forma

Prieiga prie Mokėjimų kalendorius atlikta naudojant to paties pavadinimo hipersaitą iš skyriaus Į galvą grupėje Planavimas. Komandų skydelio nustatymai nurodo organizaciją, kuriai generuojama informacija apie planuojamus mokėjimus, ir prognozuojamą laikotarpį, įskaitant dabartinę datą. - tai ataskaita, kurioje atsispindi lėšų gavimo ir išlaidų planas pagal dieną, taip pat informacija apie grynųjų pinigų likučius kiekvienos dienos pradžioje ir pabaigoje.

Neigiamos vertės dienos pabaigoje rodo grynųjų pinigų trūkumus. Ataskaitoje jie paryškinti raudonai. Norint išvengti grynųjų pinigų spragų, būtina užtikrinti, kad įmokų suma neviršytų įplaukų sumos, atsižvelgiant į likutį dienos pradžioje. Naudojant , buhalterė mato, kur trūksta lėšų ir gali laiku imtis priemonių jam pašalinti.

Mokėjimų kalendoriaus skyriai

Pranešimas „1C: Accounting 8“ 3.0 leidime gali būti šie skyriai (jei yra tinkamų situacijų):

• Apmokėjimas iš pirkėjų;
• Kitas tiekimas;
• Mokesčiai ir rinkliavos;
• Mokėjimai tiekėjams;
• Periodiniai mokėjimai.

Pažiūrėkime, kokia informacija rodoma kiekviename skyriuje.

Apmokėjimas iš pirkėjų

Skyriuje Apmokėjimas iš pirkėjų rodomi mokėjimai, suplanuoti pagal apskaitos sistemos dokumentus Pirkėjo sąskaita faktūra, Pardavimas (aktai, sąskaitos faktūros), Gamybos paslaugų teikimas, OS perkėlimas, Nematerialiojo turto perdavimas. Primename, kad galimybė šiuose dokumentuose nurodyti mokėjimo terminus yra nustatyta funkcionalumo nustatymuose. Kad vartotojas galėtų sekti numatomų pirkėjų mokėjimų laiką, skiltyje Svarbiausia yra funkcionalumas ant žymės Skaičiavimai reikia nustatyti vėliavą Planuoja mokėjimus iš pirkėjų.

Informaciją apie pradelstus mokėjimus galite gauti spustelėję atitinkamą hipersaitą į asistento formą Numatomas mokėjimas iš pirkėjų(2 pav.).

Ryžiai. 2. Asistentas „Numatomas pirkėjų mokėjimas“ »

Asistento formoje galite pakeisti vieno ar kelių dokumentų terminą, pirmiausia pažymėdami juos žymekliu. Pagal mygtuką Keisti mokėjimo terminą Atsidaro naujo mokėjimo termino įvedimo forma. Taip pat tiesiogiai stulpelyje galite pakeisti dokumento mokėjimo terminą Terminas. Sąraše pasirinkę eilutes galite išsiųsti kitai šaliai el. laišką su mokėjimo priminimu. Laiškas bus sugeneruotas automatiškai paspaudus mygtuką Priminti.

Kitas tiekimas

Skyriuje Kitas tiekimas rodoma informacija apie lėšas, įneštas į kredito įstaigų, taupomųjų kasų ar pašto kasas, skirtas įskaityti į organizacijos sąskaitą, bet dar neįskaitytas pagal paskirtį (sąskaitų likučiai 57.01 „Pervedimai tranzitu“). Skiltyje taip pat rodomas planuojamas lėšų gavimas pagal įsigijimo sutartis (sąskaitų likučiai 57.03 „Pardavimai mokėjimo kortelėmis“).

Mokesčiai ir rinkliavos

Skyriuje Mokesčiai ir rinkliavos rodomos mokėjimų į biudžetą (mokesčiai, rinkliavos, draudimo įmokos) užduotys. Mokėtinos mokesčių, rinkliavų ir įmokų sumos apskaičiuojamos pagal informacinėje bazėje esančius duomenis - tai arba sukauptos mokesčių sumos, arba duomenys iš parengtų deklaracijų ar ataskaitų. Jei nepavyko nustatyti mokėjimo sumos (pavyzdžiui, nėra deklaracijos ar mokesčių), tada laukelyje vietoj sumos rodomas brūkšnys. Mokėjimams į biudžetą atlikti veiksmai, panašūs į atitinkamas užduotis Užduočių sąrašas. Spustelėjus langelį, atidaromas meniu, kuriame galite pasirinkti norimą veiksmą – pvz. Mokėti arba Pasitarkite su Federaline mokesčių tarnyba. Jei mokėjimo suma nenustatyta, programa jums parodys, kokį veiksmą reikia atlikti – pavyzdžiui, parengti atitinkamo mokesčio deklaraciją.

Mokėjimai tiekėjams

Skyriuje Mokėjimai tiekėjams rodomi pagal dokumentus suplanuoti mokėjimai Sąskaita iš tiekėjo, Kvitai (aktai, sąskaitos faktūros), Papildomos kvitas išlaidas, Nematerialiojo turto gavimas. Paspaudus langelį, atsidaro dokumentas, kurio pagrindu planuojamas mokėjimas. Kad vartotojas turėtų galimybę nurodyti mokėjimo sąlygas tiekėjo dokumentuose, tai būtina programos funkcionalumo nustatymuose skirtuke Skaičiavimai nustatyti vėliavą Mokėjimų tiekėjams planavimas.

Informacija apie pavėluotus mokėjimus pateikiama atitinkamu hipersaitu. Paspaudus ant jo, atsidaro asistento forma Apmokėjimas tiekėjams, su kuria galite automatiškai sugeneruoti mokėjimo nurodymų, skirtų sumokėti tiekėjams, sąrašą. Norėdami tai padaryti, turite pažymėti langelius prie eilučių, kurioms norite generuoti mokėjimo nurodymus. Mokėjimo dokumentai generuojami automatiškai, naudojant mygtuką Kurti mokėjimo pavedimus.

Į skyrių apima mokėjimus darbuotojams atlyginti. Spustelėjus langelį, atsidaro meniu, kuriame galima pasirinkti, pavyzdžiui, norimą veiksmą Išmokėkite arba Dėl gyventojų pajamų mokesčio kreipkitės į Federalinę mokesčių tarnybą(3 pav.).

Ryžiai. 3. Skiltys „Mokesčiai ir įmokos“ ir „Atlyginimai“

Periodiniai mokėjimai

Skyriuje Periodiniai mokėjimai rodoma informacija apie reguliarius mokėjimus – pavyzdžiui, už komunalines paslaugas, ryšius, nuomą, internetą ir kt. Priminimo datą apie kitą mokėjimą ir priminimų dažnumą galima nustatyti mokėjimo nurodymo forma, naudojant hipersaitą Pakartotinis mokėjimas? Informacija apie pavėluotus mokėjimus pateikiama atitinkamu hipersaitu.

Formoje Mokėjimų kalendorius galite koreguoti pajamų / pinigų išlaidų planus naudodami komandą Suplanuokite kitą dieną. Norėdami tai padaryti, turite pasirinkti sritį, kurioje yra mokėjimo informacija. Komanda taip pat pasiekiama mokėjimo langelio kontekstiniame meniu. Pervedimas galimas tik mokėjimams tiekėjams ir klientų mokėjimams.

Paprastu ir aiškiu būdu suteikia informaciją apie prognozuojamus pinigų srautus su galimais pinigų trūkumais ir palengvina operatyvų priemonių, kad būtų išvengta šios situacijos, priėmimą.

Mokėjimų kalendoriaus optimizavimo rezultatas – tvarkingas pinigų srautų planas (prognozė), kuriame nėra pinigų spragų.

Mokėjimų kalendorius – tai trumpalaikio (dienos, savaitės, mėnesio) įmonės judėjimų ir pinigų likučių operatyvinio planavimo įrankis, leidžiantis numatyti ir kontroliuoti įmonės ir jos sandorio šalių mokėjimų vykdymą, užtikrinti pakankamumą. mokėjimo priemonių ir išvengti grynųjų pinigų spragų. Pažiūrėkime, kaip naudoti mokėjimų kalendorių 1s 8.3 naudodami pavyzdžius.

Rankinis mokėjimų kalendoriaus sudarymas 1C arba kalendoriaus planavimas yra gana daug darbo reikalaujanti užduotis, nes kiekvieną dieną turite praleisti daug laiko apdorojant ir analizuojant informaciją apie planuojamus mokėjimus, jų vykdymą, atsižvelgiant į mokėjimo prašymus iš įvairių centrinių finansų rajonų. , tikrinant, ar jie atitinka mokėjimo limitus ir reguliariai perskaičiuojant planuojamus ir faktinius grynųjų pinigų likučius. Ir visa tai reikia daryti operatyviai ir reguliariai, nes duomenų pagal reglamentus reikia kasdien, kartais kelis kartus per dieną. Situaciją apsunkina, jei įmonė turi daug įvairių atsiskaitymo priemonių (registruota sąskaita, kasos aparatas ir kt.), mokėjimų dalimis, ofšorinių įmonių, valiutos pirkimo-pardavimo ir kt.

Atsižvelgiant į aukščiau aprašytus dalykus, konkurencinga įmonė negali išsiversti be 1C mokėjimų kalendoriaus automatizavimo.

Jai automatizuoti sukurtas „ITAN: grynųjų pinigų valdymo“ posistemis, galintis ženkliai pagerinti mokėjimų kalendoriaus sudarymo kokybę ir efektyvumą, automatizuoti ir reguliuoti planavimo procesą. Pažvelkime į kelis įmonės mokėjimų kalendoriaus pavyzdžius.

Automatizavus mokėjimų kalendorių, visi įmonės judesiai ir pinigų likučiai tampa nuspėjami ir kontroliuojami. Be to, visi mokėjimai tampa skaidrūs, o darbuotojų užduotis sumažinama iki vadovavimosi patvirtinto 1C mokėjimų kalendoriaus duomenimis ir jo vykdymo užtikrinimo.

Ryžiai. 1. Mokėjimų kalendorius.

Kartu yra automatizuotas ir išlaidų valdymas įmonėje, generuojant ir tvirtinant prašymus dėl mokėjimų iš Centrinės federalinės apygardos, pagal pinigų srautų biudžete joms nustatytas limitus. Patvirtintos paraiškos automatiškai patenka į mokėjimų kalendorių, tada sugeneruojami faktiniai joms vykdyti reikalingi mokėjimo dokumentai.

Ryžiai. 2. Mokėjimo paraiška ir jos patvirtinimo būdas.

Mokėjimų kalendorius 1C 8 ir ITAN: grynųjų pinigų valdymo posistemio taisyklės leidžia valdyti gaunamus mokėjimus:

1. Planuokite įplaukas iš klientų pagal: užsakymus, sąskaitas faktūras, pardavimus ir bet kokius kitus apskaitos sistemos dokumentus, naudojamus prognozėms kurti.
2. Atsižvelgti į faktinį lėšų gavimą, automatiškai atnaujinti kalendorinius gavimo planus.
3. Kalendoriuje stebėkite sandorio šalių įplaukų savalaikiškumą ir išsamumą, analizuokite savo skolininkus.

Ryžiai. 3. Pavėluoti mokėjimai.

Duomenys mokėjimų kalendoriuje gali būti pateikiami grafine forma, kad būtų aiškiai matyti planuojami grynųjų pinigų likučiai arba, pavyzdžiui, planuojamų įplaukų iš klientų dinamika.

Ryžiai. 4. Mokėjimų kalendoriaus schema.

Mokėjimų kalendorius 1C yra operatyvaus pajamų ir išlaidų planavimo įrankis, automatiškai atnaujinant planą dėl lėšų fakto. Tai labai svarbus aspektas automatizuojant, nes žymiai sutrumpina mokėjimo kalendoriaus koregavimo ir nustatymo laiką.

Kur pradėti?

Suprantame, kad programinės įrangos ir jos tiekėjo pasirinkimas yra labai atsakinga užduotis, todėl siūlome Jums patogiausią galimybę susipažinti su mūsų įmone, jos produktais ir paslaugomis bet kokiu žemiau aprašytu būdu.

Automatikos sprendimas:

ĮGYVENDINIMO MONITORIAUS

Įmonė ITAN pradėjo standartinio ITAN: Management Balance posistemio valdymo apskaitos modelio diegimą, skirtą 1C: Trade Management 11.1 konfigūracijai AMARE įmonėje ITAN įmonė pradėjo standartinio valdymo apskaitos modelio diegimą ITAN: Valdymo balanso posistemio "konfigūracijai "1C: valdymo torus

ITAN diegimo komanda pradėjo darbą automatizuojant operatyvų grynųjų pinigų valdymą Aktion įmonių grupėje. Diegimas bus vykdomas pagal standartinio projekto metodiką, garantuojančią sėkmingą įgyvendinimą ITAN diegimo komanda pradėjo operatyvinio grynųjų pinigų valdymo automatizavimo darbus įmonių grupėje „Aktion“. Įgyvendinimas bus vykdomas pagal standartinę projekto metodiką, gar

ITAN įmonė baigė pirmąjį darbo etapą, siekdama sukurti valdymo apskaitos sistemą ir vystyti UAB „Voentorg“ turto valdymo padalinį. ITAN įmonė baigė pirmąjį valdymo apskaitos sistemos sukūrimo ir turto valdymo padalinio plėtros etapą

ITAN įmonės specialistai įmonėje TelecomInvest diegia standartinį ITAN: Management Balance posistemio valdymo apskaitos modelį, skirtą 1C: Trade Management 10.3 konfigūracijai. ITAN įmonės specialistai pradėjo vykdyti bendrą darbą su Užsakovu, diegdami ITAN: Management BA posistemio valdymo apskaitos standartinį modelį.

Vos per 2 mėnesius, pažodžiui nuo nulio, mūsų ITAN specialistai parašė 1C: Atlyginimo ir personalo valdymo konfigūracijos posistemį. Dabar sistema leidžia teisingai paskirstyti apskaitos elementus, patogiai planuojant metų biudžetą. Be to, mes įtraukėme dvigubo patikrinimo metodą, skirtą teisingų skaičiavimų patikimumui, taigi ir finansų valdymo efektyvumui. STS Eventim ru darbuotojai jau sėkmingai dirba

ITAN specialistai baigė VIKIMART įmonės grynųjų pinigų valdymo automatizavimo ir apskaitos perkėlimo į vieną duomenų bazę darbus. Įgyvendinimo projekto metu buvo atlikti šie darbai: Surašyta techninė specifikacija 4 duomenų bazių konvertavimo taisyklėms „1C: Apskaita“

Įmonių „ITAN“ ir „Alpen Pharma“ bendradarbiavimas prasidėjo įdiegus pirmąjį kliento apskaitos pavyzdį pagal TFAS sistemoje „ITAN: Vadybos balansas“ Įmonių bendradarbiavimas „ITAN“ ir „Alpen Pharma“ pradėjo diegti pirmąjį bandomąjį Kliento apskaitos pagal TFAS pavyzdį sistemoje „ITAN:U“.

TatSotsBank surengė konkursą automatizuoti banko iždą. Bankui reikėjo modernaus įrankio problemoms spręsti. Daugiau informacijos „TatSotsBank“ surengė banko iždo automatizavimo konkursą. Bankui reikėjo modernaus įrankio problemoms spręsti: BDDS biudžeto kontrolė limitais. Mokėjimų paraiškų formavimas ir tvirtinimas bei limitų tikrinimas. Mokėjimo kalendoriaus kūrimas. Kontrolė

Įmonė ITAN ir bendrovė „Baltis“ sudarė sutartį dėl valdymo apskaitos diegimo pagal „1C: Trade Management“ ir „ITAN: Management Balance Sheet“. Pagrindiniai diegimo darbai baigti, vyksta sistemos bandomasis veikimas. „Baltis“ yra konservų tiekėjas iš Latvijos ir didmeninė prekyba maisto produktais.

„Sberbank NPF“ apskaitos skyrius kreipėsi į ITAN, kad išspręstų sudėtingo balanso „Nuosavų lėšų apskaičiavimas“ sudarymo problemas. Skaityti daugiau „Sberbank NPF“ buhalterija kreipėsi į ITAN, kad išspręstų sudėtingo balanso „Nuosavų lėšų apskaičiavimas“ sudarymo problemas. Buvo pranešimas

2104 metais PLPC įmonė nusprendė automatizuoti valdymo apskaitos sistemą, paremtą ITAN programiniu produktu: Valdymo balansas Pagrindiniai uždaviniai – grynųjų pinigų valdymo, biudžeto sudarymo ir dokumentų reglamentavimo automatizavimas. Valdymo apskaitos sistemą planuojama kurti remiantis esama standartine konfigūracija „1C: Manufacturing Enterprise Management 1.3“, į ją įdiegiant „ITAN: Management Balance Sheet 2.4“ konfigūraciją. Diegimas bus baigtas

Įmonė ITAN ir BI Partner sudarė bendradarbiavimo ir partnerystės sutartį. Bendradarbiavimo metu bendrovė BI Partner reklamuos programinės įrangos produktą ITAN: Management Balance. Šiuo metu vyksta derybos dėl bendro dalyvavimo projektuose, skirtuose automatizuoti valdymo apskaitą keliose įmonėse, remiantis programine įranga

Valdymo įmonės „Raiffeisen Capital“ IT skyrius pradėjo įmonės esamo „1C: Accounting 2.0“ perkėlimo į „1C: Accounting 3.0“ procesą. Daugiau informacijos Valdymo įmonės „Raiffeisen Capital“ IT skyrius pradėjo įmonės esamo „1C: Accounting 2.0“ perkėlimo į „1C: Accounting 3.0“ procesą. Atsižvelgiant į tai, siekiant išlaikyti dabartinę apskaitos sistemą pagal TFAS, pagrįstą „ITAN: Valdymo balansas“, ją taip pat reikėjo atnaujinti. Bet tuo pačiu laikykis

2015 m. spalį NTZ Volkhov vadovybė nusprendė pristatyti ITAN įmonės automatizuotą sistemą. Skaityti daugiau NTZ Volkhov finansų skyrius ITAN: valdymo balanso sistemą jau seniai laikė gera galimybe išspręsti automobilių problemas.

2013 metų pradžioje Megalex įmonių grupė nusprendė automatizuoti valdymo apskaitos sistemą ITAN: Management Balance programinės įrangos produktu pagrindu. Pagrindinės užduotys – valdymo apskaitos, grynųjų pinigų valdymo ir biudžeto sudarymo automatizavimas. valdymo sistema

2011 metais pradėjome bendradarbiauti su įmone Edil-Import. Įmonei teko užduotis automatizuoti valdymo apskaitą, dėl kurios buvo įsigytas programinis produktas „ITAN: Valdymo balansas“ Skaityti daugiau 2011 m. pradėjome bendradarbiavimą su įmone „Edil-Import“. Įmonė turėjo užduotį automatizuoti valdymo apskaitą, todėl įsigijo programinę įrangą

Automatizuotos apskaitos ir atskaitomybės sistemos diegimą pagal TFAS vykdys ITAN įmonės specialistai, naudodami standartinę projektų metodiką, paremtą programiniu produktu ITAN: valdymo balansas. Skaityti daugiauĮmonė "PARTER.RU" susisiekė su mumis rekomendavus klientams. Įmonė turi užduotį automatizuoti apskaitą ir atskaitomybę pagal TFAS. Automatizuotos apskaitos ir atskaitomybės sistemos diegimas&nb

Pradėtas bendras projektas, skirtas automatizuoti valdymo apskaitą Muziejaus įmonėje remiantis „ITAN: Management Balance“. Valdymo sistemos integraciją planuojama atlikti su 1C: Prekyba ir sandėlis 7.7. Pagrindinė Muziejaus įmonės veikla – arbata ir kava HoReCa segmento įmonėms.

ITAN bendrovė laimėjo konkursą automatizuoti valdymo apskaitos sistemą Geltonos, Juodos ir baltos holdinge. Daugiau informacijos ITAN bendrovė laimėjo konkursą dėl valdymo apskaitos sistemos automatizavimo „Geltonos, juodos ir baltos“ holdinge. Geltonos, juodos ir baltos įmonių grupės vadovybė ieškojo rinkoje sprendimo, kuris per trumpą laiką galėtų išspręsti šias užduotis: Įkelti apskaitos duomenis iš dabartinių 1C sistemų. Įdiekite sudėtingą met

Įmonės ITAN specialistai baigė ITAN: Valdymo balanso ir 1C: Apskaita 2.0 atlikto valdymo apskaitos ir biudžeto sudarymo modelio vertimą ir pritaikymą 1C: Buhalterinės apskaitos konfigūracijos 3.0 leidimui įmonėje Taber Trade (parduotuvių tinklas „ Girlfriend“). “). Parduotuvių tinklas „Podruzhka“ yra aktyvus ir sėkmingas Rusijos parduotuvių tinklas.

Biudžeto sudarymo ir iždo automatizavimas konsultacinėje įmonėje „Redl ir partneriai“ remiantis „ITAN: PROF Management Balance“ Pajamų ir išlaidų planavimui ir kontrolei įdiegtas biudžeto sudarymo posistemis. Grynųjų pinigų valdymo posistemis bandomas. „Redl and Partners“ yra daugiadisciplininė konsultacijų įmonė, kurios specializacija yra profesionalų teikimas

ITAN projektavimo skyrius baigė tobulinti ir įdiegti sutarčių valdymo sistemą pagal „Terra Auri“ specifiką. Diegimo proceso metu buvo atlikti šie darbai: Sistema „ITAN: Valdymo balansas“ Kliento „1C: Apskaita 3.0“. Sukonfigūruotas sutarčių valdymo modelis. Patobulinta sutarčių apskaitos dokumentų pildymas. Sutvarkyta pirminių dokumentų pagal sutartis apskaita. Išsiplėtė apskaitos ir planavimo analitika

Projekto metu buvo įdiegti šie funkciniai blokai: Pinigų srautų biudžetas, Iždas, Dokumentų tvirtinimas: UAB „V.I.P. Paslauga“ / „V.I.P. Paslauga“ Projektas: grynųjų pinigų valdymo automatizavimas konfigūracijose „ITAN: valdymo likutis“ ir „1C: valdymas

2015 m. spalį NTZ Volkhov vadovybė nusprendė pristatyti ITAN įmonės automatizuotą sistemą. daugiau 2015 m. spalio mėn. NTZ Volkhov vadovybė nusprendė pristatyti ITAN įmonės automatizuotą sistemą. Visą projektą planuota užbaigti per 6 mėnesius. 2016 m. kovą NTZ Volkhov pradėjo antrąjį projekto etapą: konsoliduotų ataskaitų teikimo automatizavimą. Šiame etape ITAN specialistai sukonfigūruos programinę įrangą

Baigta diegti valdymo apskaitos sistema, pagrįsta 1C prekybos valdymu 11 ir valdymo balansu KPI. Diegimą Ethan specialistai baigė per 4 mėnesius. Dėl to KPI gavo modernų valdymo apskaitos tvarkymo ir valdymo ataskaitų generavimo įrankį. „Coil Products International

Liebherr Russland dukterinė įmonė inicijavo išsamų finansų valdymo automatizavimo projektą. Projektas prasidės apskaitos politikos įforminimu pagal TFAS. Šiuo metu įmonių grupę sudaro dešimt pramonės padalinių. „Liebherr“ įmonių grupės kontroliuojančioji bendrovė yra „Liebherr-International AG“ Biulyje (Šveicarija), kuri visiškai priklauso Liebherr šeimos nariams.

VALDYMO APSKAITOS IR „ITAN: VALDYMO BALANSAS“ ĮDIEGIMAS „SUMOTORI GC“ Sėkmingai baigtas savarankiškas „ITAN: MANAGEMENT BALANCE“ sistemos diegimas „SUMOTORI GC“. Sumotori Group finansinės apskaitos automatizavimo užduotys: Individualių ir konsoliduotų finansinių ataskaitų rengimo proceso automatizavimas remiantis

ITAN projekto komandos specialistai užbaigė automatizuotos biudžeto sudarymo sistemos diegimo projektą „Podruzhka“ prekybos tinkle. ITAN projekto komandos specialistai baigė automatizuotos biudžeto sudarymo sistemos diegimo mažmeninėje prekyboje projektą

Įmonės ITAN specialistai baigė ITAN: Management Balance sistemos sukūrimo darbus, susijusius su valdymo apskaitos vedimu pagal HOMAX GROUP apskaitos politiką. Produktas „ITAN: Management Balance“ integruotas į darbo bazę „1C: Manufacturing Enterprise Management“. Kaip valdymo modelio nustatymo dalis

Mircon įmonė anksčiau dirbo ITAN: Didmeninės prekybos namai 7.7 programa, kuri visapusiškai automatizavo prekybos įmonės veiklos ir valdymo apskaitą. daugiau informacijos„Mircon“ įmonė anksčiau dirbo ITAN: Didmeninės prekybos namai 7.7 programa, kuri integravo veiklą ir valdymą

Įmonė ACCOR su mumis susisiekė 2016 m. pradžioje. Pagrindinis uždavinys buvo automatizuoti apskaitos ir atskaitomybės sistemą pagal TFAS. Daugiau informacijos ACCOR įmonė susisiekė su mumis 2016 m. pradžioje. Pagrindinis uždavinys buvo automatizuoti apskaitos ir atskaitomybės sistemą pagal TFAS. Bendrovės vadovybė nusprendė automatizuoti apskaitą pagal TFAS, remdamasi „ITAN: valdymo balanso“ konfigūracijomis. ITAN: Management Balance sistema padidina finansinių planų, biudžetų tikslumą ir savalaikiškumą

Įmonės VIKIMART vykdomą konkursą „Iždo automatizavimas ir apskaitos perkėlimas į vieną duomenų bazę“ laimėjo ITAN įmonė. Apskaitos sistema pagrįsta „1C: Integrated Automation“ konfigūracija, į kurią įtrauktas „ITAN: valdymo“ posistemis.

ITAN įmonė baigė diegti standartinį ITAN: valdymo balanso posistemio IFRS modelį įmonėje QUEENGROUP. Darbinėje duomenų bazėje „1C: Apskaita 8“ įdiegtas TFAS modelis, pravesti vartotojų mokymai, įvesti pradiniai likučiai. „QUEENGROUP“ – sėkminga Rusijos įmonė, užsiimanti didmenine prekyba automobiliais, transporto paslaugomis, automobilių dalimis ir priedais.

Įmonės ITAN specialistai sėkmingai baigė finansų valdymo sistemos diegimo ir automatizavimo projektą AKTION-DEVELOPMENT ir pradėjo naudoti sistemas komerciškai. ir pradėjo gaminti sistemas

ITAN projekto komanda užbaigė projektą, skirtą biudžeto sudarymui automatizuoti naudojant sudėtingą ekonominio planavimo modelį „Podruzhka“ prekybos tinkle. Įgyvendinimo projektas buvo vykdomas pagal standartinę projekto metodiką ir baigtas per 6 mėn. Dėl to buvo išbandytas biudžeto sudarymo modelis ir „Podružka“ sudarė 2013 m. biudžetą naujoje sistemoje. Ateityje planuojama diegti „Pinigų valdymo“ posistemį

„Ochakovsky Concrete Concrete Plant“ pristato modernias valdymo apskaitos automatizavimo technologijas, pagrįstas ITAN: PROF valdymo balansu. Diegimą planuoja mūsų pačių IT tarnyba. Očakovskio betono gaminių gamyklos istorija prasidėjo 1990 m., kai cecho Nr. 3 „Gelžbetonio gaminiai-10“ pagrindu buvo suformuota savarankiška įmonė. Nuo mažos įmonės iki kainoraščio

Įgyvendinant ITAN finansų valdymo automatizavimo projektą, baigtas pirmasis etapas – tarpusavio atsiskaitymų automatizavimas valdymo apskaitoje. Toliau numatoma išgryninti operatyvinę apskaitą, kompleksiškai diegti valdymo apskaitą, biudžetą ir iždą. "Ali

„Millhouse“ įmonė jau įdiegė standartinį TFAS modelį, skirtą TFAS ataskaitoms USD generuoti. Dėl skirtingos funkcinės valiutos nei reguliuojami TFAS, apskaitoje atsirado sumų neatitikimų, atsirandančių taikant TFAS nuostatas. Norėdami išspręsti šią problemą

ITAN įmonės specialistai baigė darbą kurdami grynųjų pinigų valdymo modelį, atitinkantį HOMAX GROUP specifiką. Kuriant modelį buvo atlikti šie darbai: sukonfigūruota DDS analizė ir mokėjimo prioritetai. Sukurtas DDS biudžeto modelis. Paryškintos mokėjimo operacijų ir programų rūšys. Organizacija sukurta. mokėjimo paraiškų tvirtinimo struktūra ir maršrutai. Buvo nustatyti prieigos prie programų lygiai ir DDS biudžeto skyriai. Įjungta

„Design-Moda“ įmonė su mumis susisiekė 2014 m. rugsėjo mėn. Įmonei teko užduotis automatizuoti įmonių grupės valdymo apskaitą. Įmonės vadovybė nusprendė automatizuoti valdymo apskaitos sistemą programinės įrangos pagrindu

ITAN įmonė sukonfigūravo ir užbaigė „Terra Auri“ holdingo grynųjų pinigų valdymo sistemą. Projektams atlikti tokie nustatymai: Kliento „1C: Apskaita 3.0“ sistema „ITAN: Management Balance“. Sukurtas pinigų srautų biudžeto modelis. Kliento verslo procesams parengtas dokumentas „Centrinės federalinės apygardos mėnesinis mokėjimų planas“. Sukonfigūruoti programų tipai ir jų patvirtinimo maršrutai. Mokėjimo ataskaitos buvo patobulintos

Įmonės „ITAN“ ir „Ginza Project“ pradeda įgyvendinti programą „ITAN: Management Balance“, siekdamos pagerinti finansų valdymo efektyvumą. Holdingo „Ginza Project“ vadovybė nusprendė įdiegti visapusišką biudžeto sudarymo sistemą ir valdymo apskaita

ITAN įmonė ir holdingas Regent pradeda bendrą projektą, skirtą valdymo apskaitos, biudžeto sudarymo ir grynųjų pinigų valdymo automatizavimui. Diegimą daugiausia vykdys „Regent Holding“ IT skyrius, kuriame dalyvaus ITAN konsultantai mokymams ir&n

ITAN bendrovė laimėjo konkursą dėl informacinės sistemos, skirtos turto valdymo, konsoliduotos valdymo apskaitos ir biudžeto sudarymui „Voentorg“ grupei.

„Omsan Logistics“ įmonė su mumis pradėjo bendradarbiauti 2011 m. viduryje. Pagrindinis uždavinys buvo automatizuoti apskaitos ir atskaitomybės sistemą pagal TFAS. Pagrindinis uždavinys buvo automatizuoti apskaitos ir atskaitomybės sistemą pagal TFAS. Įmonės vadovybė nusprendė automatizuoti TFAS remdamasi ITAN: Management Balance programinės įrangos produktu, naudojant

ITAN projekto komanda baigė „Aktion“ žiniasklaidos grupės biudžeto automatizavimo darbus. Dėl projekto buvo automatizuotas pajamų ir išlaidų biudžetų bei pinigų srautų formavimas straipsnių, centrinių finansinių rajonų ir projektų kontekste. ITAN projekto komanda baigė biudžeto automatizavimo darbus „Aktion media“ grupėje. Projekto dėka buvo automatizuotas pajamų ir išlaidų biudžetų bei transporto srautų formavimas.

TEL gerina finansų valdymo efektyvumą naudodama ITAN: PROF valdymo balanso sistemą. Diegimą vykdys TEL IT tarnyba. Šiandien TEL grupė turi savo šviesolaidinį tinklą, kuris apima visą Maskvą ir artimiausią Maskvos regioną, kurio bendras ilgis viršija

Biudžeto valdymo automatizavimas atliekamas naudojant „Biudžeto sudarymo“ posistemį, kuris yra svarbus programinės ir metodinės sistemos „ITAN: Valdymo balansas“ komponentas. Įgyvendintas: 1. Automatinis pinigų srautų biudžeto apskaičiavimas pagal pelną ir nuostolius biudžetą, atsižvelgiant į koeficientus, PVM apskaičiavimą, apskaičiavimo mokėjimo grafikus ir pinigų trūkumo planavimą.

2012 m. „Skolintojas“ įsigijo programinį produktą „ITAN: valdymo balansas“, siekdama automatizuoti apskaitos ir atskaitomybės sistemą pagal TFAS. 2012 m. „Lendor“ įmonė įsigijo ITAN: Management Balance programinį produktą, siekdama automatizuoti sistemą.

2016-01-20. Standartinis valdymo apskaitos diegimas Magurose Išsamiau Bendradarbiavimas su Maguros įmone prasidėjo ITAN specialistų pagal Kliento duomenis įdiegus bandomąjį pavyzdį. Įdiegę bandomąjį pavyzdį, Maguros įmonės vadovybė priėmė galutinį sprendimą įdiegti ITAN: Management Balance programinę įrangą. „Maguros“ įmonė išspręs problemas

ITAN įmonė užbaigė finansinės apskaitos ir atskaitomybės pagal TFAS nustatymo projektą Alpen Pharma įmonės padalinyje - Alpen Pharma Ukraine šaka

Įmonės Kholodilnik.ru vadovybė nusprendė įdiegti biudžeto sudarymo ir grynųjų pinigų valdymo posistemes, pagrįstas ITAN: Management Balance sistema. Diegimą atliks Kholodilnik.ru specialistai pagal standartinius ITAN kompanijos modelius. Kholodilnik.RU yra Rusijos internetinė parduotuvė, kurios specializacija yra visų tipų buitinės ir užsienio buitinės technikos pardavimas. Projektas atidarytas

2016 m. liepos mėn. „Sberbank NPF“ atliko planuotą perėjimą prie naujos apskaitos programos leidimo: 1C: Apskaita 3.0 + 1C: NPF valdymas 4.0, apimantis posistemį „ITAN: valdymo balansas“, ši sistema naudojama biudžetui sudaryti,

ITAN įmonė pradeda vykdyti konsoliduotos valdymo apskaitos ir biudžeto sudarymo AGAMA įmonių grupės projektą

ITAN įmonė baigė Muziejaus įmonės valdymo apskaitos sistemos sukūrimo darbus. Įgyvendinimo projektas truko du mėnesius, todėl buvo pritaikytas užsakovo poreikius atitinkantis valdymo apskaitos modelis. Įmonė ITAN baigė Muziejaus įmonės valdymo apskaitos sistemos sukūrimo darbus. Įgyvendinimo projektas truko du mėnesius, todėl mes

ITAN įmonė laimėjo įmonių finansų valdymo informacinės sistemos kūrimo ir diegimo konkursą Terra Auri įmonių grupėje. Įmonės finansų valdymo informacinės sistemos kūrimo ir diegimo tikslas – automatizuoti procesą

ITAN įmonės specialistai automatizavo grynųjų pinigų valdymą Aktion media grupėje. Dėl „Standartinio projekto“ buvo automatizuoti šie grynųjų pinigų valdymo verslo procesai: 1. Centrinės federalinės apygardos biudžeto limitų, biudžeto punktų ir projektų nustatymas; 2. Mokėjimų paraiškų formavimas, biudžeto kontrolė ir elektroninis tvirtinimas; 3. Mokėjimų registro formavimas; 4. Postro

ITAN įmonės specialistai baigė ITAN standartinio modelio „Duomenų konsolidavimas“: valdymo balanso sistemos ir standartinio modelio „Duomenų konsolidavimas“ diegimo ir konfigūravimo darbus 11 įmonių, įtrauktų į bankų grupę CB, informacinių duomenų bazių. Energotransbank" (UAB). Specialistai "ITAN" įmonės baigė "ITAN: Management Balance" sistemos standartinio modelio "Data Consolidation" ir standartinio modelio "Data Consolidation" 11 įmonių informacinių duomenų bazių diegimo ir konfigūravimo darbus. , įskaitant

Įmonė Avtobau kreipėsi į ITAN įmonės specialistus su rekomendacija dėl tikslios ir operatyvios valdymo atskaitomybės sudarymo.

Įmonei teko užduotis automatizuoti valdymo apskaitą ir biudžeto sudarymą. Šioms užduotims įgyvendinti įmonės vadovybė nusprendė įsigyti ITAN: Management Balance programinės įrangos produktą. Bendradarbiavimas su įmone MIR GAZA prasidėjo 2014 metų lapkritį. Įmonei teko užduotis automatizuoti valdymo apskaitą ir biudžeto sudarymą. Norint pasiekti šias užduotis, valdymas

Finansų planavimas užima svarbią vietą organizacijos finansų valdymo sistemoje. Planavimo procese įmonė įvertina savo finansų būklę, nustato galimybes didinti finansinius išteklius ir efektyviausio jų panaudojimo sritis. Tokiu atveju valdymo sprendimai priimami remiantis finansinės informacijos analize.

Ateinančių metų lėšų gavimo ir išlaidų planas, suskirstytas pagal mėnesius (pinigų srautų biudžetas), suteikia tik bendrą įmonės pinigų srauto valdymo pagrindą. Organizacijos pinigų srautams per vieną mėnesį gali būti būdinga didelė dinamika ir nestabilumas. Operatyvus finansų valdymas gali padėti pašalinti šiuos trūkumus.

Finansų valdymas šiuolaikinėmis sąlygomis yra būtinas verslo sėkmės komponentas. Įmonė, kuri tiksliai ir operatyviai seka pajamų, išlaidų ir kitų svarbiausių finansinių rodiklių dinamiką, turi turėti pakankamą informacinę bazę, kad galėtų priimti teisingus valdymo ir finansinius sprendimus, būtinus įmonės augimui.

Operatyvus finansų valdymas – tai organizacinių, metodinių ir technologinių priemonių visuma, užtikrinanti einamųjų finansinių operacijų ir organizacijos finansinių išteklių valdymą trumpuoju laikotarpiu (dažniausiai iki vieno mėnesio). Priešingai nei biudžeto sudarymo sistemoje, operatyvinis finansų valdymas mokėjimus suplanuoja detalesne forma (pagal sandorio šalį ir mokėjimo paskirtį), o planavimo laikotarpiais (iki vienos dienos) naudoja didesnį detalumą.

Pastaba. Pagrindinis organizacijos operatyvaus finansų valdymo įrankis yra mokėjimų kalendorius. Mokėjimų kalendorius yra planinis finansinis dokumentas, numatantis kasdienį įmonės lėšų gavimo ir išlaidų valdymą.

Įmonėje sukurtas mokėjimų kalendorius leidžia išspręsti šias pagrindines užduotis:

sumažinti lėšų gavimo ir išlaidų plano prognozes (optimistines, realistines, pesimistines) iki vienos realios užduoties įmonės pinigų srautams generuoti per vieną mėnesį;

maksimaliai sinchronizuoti teigiamus ir neigiamus pinigų srautus, taip padidinant įmonės pinigų srautų efektyvumą;

užtikrina įmonės mokėjimų prioritetą pagal jų įtakos galutiniams finansinės veiklos rezultatams kriterijų;

maksimaliai užtikrinti būtiną absoliutų įmonės pinigų srautų likvidumą, tai yra jos mokumą per trumpalaikį laikotarpį;

pinigų srautų valdymą įtraukti į įmonės finansinės veiklos operatyvinės kontrolės (ir atitinkamai einamojo stebėjimo) sistemą.

Diegiant mokėjimų kalendorių, organizacija turi šiuos privalumus:

tampa įmanoma numatyti įmonės finansinę būklę;

didėja organizacijos pajamų ir išlaidų valdymo procesų skaidrumas;

keičiantis įmonės veiklos ekonominėms sąlygoms didėja sprendimų lankstumas ir pagrįstumas;

optimizuota organizacijos kredito politika;

didėja kreditorių, investuotojų ir pagrindinės organizacijos patikimumo laipsnis ir pasitikėjimo įmone lygis.

Pagrindinė mokėjimų kalendoriaus paskirtis— kito laikotarpio (nuo kelių darbo dienų iki vieno mėnesio) pinigų srautų grafiko sudarymas taip, kad būtų garantuotas visų reikalingų mokėjimų sumokėjimas, minimalus grynųjų pinigų perteklius sąskaitose ir išvengta pinigų spragų.

Svarbu. Mokėjimų kalendoriaus turinys gali skirtis (priklausomai nuo verslo specifikos ir suinteresuotų darbuotojų pageidavimų), tačiau jame visada turėtų būti duomenys apie įplaukas ir disponavimus, taip pat planuojami grynųjų pinigų likučiai (dažniausiai suskirstyti pagal dieną ir šaltinį) .

Lentelėje pateiktas automobilių dalių parduotuvės mokėjimų kalendoriaus pavyzdys. Kad būtų lengviau suprasti, mokėjimų kalendorius pateikiamas penkioms darbo dienoms, o ne visam mėnesiui.

Autodetalių parduotuvės mokėjimų kalendorius ateinančiai savaitei, rub.
Indeksas	Savaitė, iš viso	1 diena	2 diena	3 diena	4 diena	5 diena
Grynųjų pinigų likutis laikotarpio pradžioje	39 648,96	39 649,96	50 834,55	-53 029,35	-13 649,98	53 711,48
Teigiamas pinigų srautas	736 495,40	147 299,08	147 299,08	147 299,08	147 299,08	147 299,08
Įskaitant pajamas iš atsarginių dalių pardavimo
Neigiamas pinigų srautas	712 379,27	136 114,49	251 162,98	107 919,71	79 937,62	137 244,47
Įskaitant: nuoma
valstybės rinkliava teismui
krovinio pristatymas
darbo užmokestis
kompiuteris, biuro įranga, programinė įranga
ženklų įrengimas
kasos aparatų aptarnavimas
mokėjimas atsarginių dalių tiekėjams
socialinių įmokų
draudimas
Banko paslaugos
ryšių paslaugos
ekonominius poreikius
elektros
Grynasis pinigų srautas	24 116,13	11 184,59	-103 863,90	39 379,37	67 361,46	10 054,61
Grynųjų pinigų likutis laikotarpio pabaigoje	63 765,09	50 834,55	-53 029,35	-13 649,98	53 711,48	63 766,09

Informacija apie išlaidų pasiskirstymą laikui bėgant padės nustatyti rizikingiausius momentus grynųjų pinigų spragų požiūriu ir imtis priemonių mokėjimų naštai perskirstyti (pavyzdžiui, paskirstyti darbo užmokesčio mokėjimą ir mokesčių pervedimus į biudžetą skirtingomis savaitėmis, laiku pasinaudoti paskola ir pan.). Taigi, mūsų pavyzdyje, ateinančią savaitę tikimasi gauti 736 495,40 rublių teigiamą pinigų srautą, neigiamas šio laikotarpio pinigų srautas bus 712 379,27 rubliai. (žr. lentelę). Taigi grynasis pinigų srautas bus lygus 24 116,13 RUB. (pinigų likučio padidėjimas nuo 39 648,96 RUB iki 63 765,09 RUB). Tačiau jei planuojamus teigiamus ir neigiamus pinigų srautus paskirstysime per dieną (remiantis išrašytomis apmokėjimo sąskaitomis, sutartyse numatytais mokėjimo terminais ir pan.), paaiškėja, kad antros dienos pabaigoje organizacija turi grynųjų pinigų deficitą m. suma 53 029, 35 rub. Norėdami jį pašalinti, įmonei reikia kai kuriuos suplanuotus mokėjimus (pavyzdžiui, atsiskaitymą už iš tiekėjų pirktas prekes ar biuro įrangos pirkimą) atidėti kitai dienai. Jei tai neįmanoma, turite pasinaudoti trumpalaike banko paskola overdrafto forma.

Pastaba. Viena iš mokėjimų kalendoriaus ypatybių – nuolatinis jo atnaujinimas. Neužtenka lėšų visoms gautoms paraiškoms patenkinti, taikomos mokėjimų eiliškumo taisyklės, atsižvelgiant į jų rūšį ir prioriteto lygį.

Praktikoje dažnai susidaro situacija, kai grynųjų pinigų išlaidų planas įvykdomas pilnai (pagal pateiktas paraiškas), o kasos pajamų planas – iš dalies (atitinkamai bendra mokėjimo prašymų suma viršija faktinį pinigų gavimą). Norint išvengti grynųjų pinigų spragų, visus mokėjimus patartina reitinguoti pagal jų prioriteto (svarbumo) lygį. Mokėjimas už aukščiausio prioriteto prekes yra privalomas, už žemesnio prioriteto prekes, su papildomomis sąlygomis. Pavyzdžiui, visų pirma patenkinami prašymai dėl skolų apmokėjimo stambiems produkcijos tiekėjams ir mokesčiams, o išlaidos neskubioms verslo reikmėms ir biuro technikos modernizavimui finansuojamos, kai pardavimo planas įvykdomas ne mažiau kaip 90 proc.

Mokėjimų kalendoriaus formavimo seka

Prieš pradedant rengti ir apdoroti paraiškas, būtina atlikti daugybę veiksmų, kad būtų sukurtas ir įdiegtas mokėjimų kalendorius įmonėje.

Pirmas lygmuo— planuotų duomenų generavimas. Šis procesas įgyvendinamas biudžeto sudarymo (pinigų srautų biudžeto sudarymo) rėmuose ir yra privalomas parengiamasis etapas. Remiantis suplanuotais duomenimis (metiniais, suskirstant kas mėnesį) vyksta nuodugnus įplaukų ir mokėjimų detalizavimas.

Antrasis etapas— analitinių (pinigų srautų biudžeto straipsnių, sandorio šalių, sutarčių), kurių kontekste bus formuojamas mokėjimų kalendorius, sąrašo nustatymas. Tai sukurs įrankį būsimiems mokėjimams ir įplaukoms stebėti.

Nustačius analitikų sąrašą, formuojamas mokėjimų kalendoriaus sudarymo ir vykdymo mechanizmas. Kvitai ir mokėjimai planuojami pagal klientų skyrių pateiktus prašymus. Patikrinus, ar laikomasi nustatytų limitų, deklaruotos išmokos įtraukiamos į mokėjimų kalendorių. Mokėjimų kalendorius, subalansuotas įplaukų ir mokėjimų sumomis, yra pagrindas mokėjimų registrui sudaryti ir perduoti jį vykdyti.

Paskutiniame etape mokėjimų kalendoriaus įgyvendinimas, jo rengimo ir vykdymo mechanizmas yra įtvirtintas norminiuose dokumentuose, kurie tvirtinami vidaus įsakymu ir yra privalomi vykdyti visiems įmonės padaliniams ir darbuotojams. Vidiniame dokumente, apibrėžiančiame įmonės mokėjimo sistemos veikimo taisykles, turi būti nurodyta informacija apie mokėjimo prašymų nagrinėjimo tvarką, terminus, už koordinavimą ir tvirtinimą atsakingus asmenis, darbuotojų pareigas ir įgaliojimus, veiksmų seką. Daugeliu atvejų taisyklėse aprašoma tokia darbo su mokėjimų kalendoriumi tvarka (žr. pav.).

Mokėjimų kalendoriaus įgyvendinimo proceso schema

Idealiu atveju mokėjimų kalendoriaus tvarkymas organizacijoje turėtų būti automatizuotas. Tai pagerins finansinės informacijos gavimo efektyvumą ir pašalins neigiamą žmogiškojo faktoriaus įtaką einamųjų finansų valdymui.

Šiandien pagrindinė daugelio įmonių problema yra laisvų finansinių išteklių paieška. Galų gale, nesugebėjimas jų pritraukti lemia gamybos mažėjimą, o gyventojų pajamų lygio ir vartotojų paklausos sumažėjimas lemia įmonių pajamų sumažėjimą ir gautinų sumų padidėjimą.

Veiklos planavimas

Ekonomikos nuosmukio metu įmonių tiekimo sąlygos griežtėja: siekdamos sumažinti riziką, įmonės mieliau dirba avansinio mokėjimo pagrindu. Todėl grynųjų pinigų trūkumas (toliau – CF) tampa pagrindine problema, kurią įmonė turi išspręsti, siekdama užtikrinti savo likvidumą ir mokumą krizės sąlygomis.

Mechanizmas, leidžiantis kontroliuoti įmonės likvidumą ir produktyviausiai išnaudoti DS, yra mokėjimų kalendorius.

Operatyvus pinigų srautų planavimas tam tikram laikotarpiui atliekamas sudarant mokėjimų kalendorių pinigų srautų biudžeto (toliau – pinigų srautų biudžetas) ribose, atsižvelgiant į esamą mokėjimų būklę, sudarytas sutartis, pasirašytas sutartis ir faktinių įsipareigojimų.

Biudžeto sudarymo požiūriu mokėjimų kalendorius yra lėšų rezervavimo iš plano sistema. Tačiau skirtingai nei BDDS, tai yra išsamesnis dokumentas. Juk jei su strateginiu planavimu nesvarbu, iš ko tiksliai bus gauti pinigai ar kam bus sumokėti pinigai, tai su operatyviniu planavimu – viskas matoma iki galo: čia skolininkai, o čia kreditoriai.

Todėl mokėjimų kalendoriuje galite detaliai aprašyti: kam, kada, iš ko, už ką ir kiek reikia mokėti (gauti).

Mokėjimų kalendorius yra trumpojo laikotarpio (savaitės-mėnesio) pinigų srautų planas (toliau – pinigų srautų planas), atspindintis visas įmonės veiklos rūšis (pagrindinę, finansinę, investicinę), patvirtintas vadovybės neviršijant nustatytų ribų. ir įmonės galimybes.

Kam reikalingas mokėjimų kalendorius?

Įmonės mokėjimų kalendoriuje pateikta informacija reikalinga įmonių savininkams, vyresniesiems ir viduriniosios grandies vadovams, finansinės atsakomybės centrų (toliau – FRC) vadovams ir finansinio ekonominio bloko darbuotojams.

Biudžeto sudarymo požiūriu mokėjimų kalendorius yra lėšų rezervavimo iš plano sistema

Finansų direktoriaus, vieno svarbiausių įmonės vadovų, kompetencijos klausimų spektras neįprastai platus – nuo ​​operatyvaus grynųjų pinigų valdymo užduočių iki strateginės įmonės plėtros problemų. Be to, bet kurioje įmonėje finansų valdymas yra glaudžiai susijęs su pagrindine jos veikla – gamyba, prekyba ar paslaugų teikimu, taigi ir su išteklių valdymu. Įvedus mokėjimų kalendorių, sumažės finansų direktoriaus darbo sąnaudos lėšų išlaidoms kontroliuoti Jei anksčiau jis turėjo peržiūrėti ir pasirašyti kiekvieną mokėjimo prašymą, tai įvedus mokėjimų kalendorių, kai tvirtinamos išmokų sumos. biudžetuose, o mokėjimų tvirtinimo tvarka įforminta, pinigų srautų kontrolę galima patikėti darbuotojų finansinei tarnybai. Finansų direktorius patvirtins tik ribotą mokėjimų skaičių, paprastai viršijantį limitą, didelius arba netaisyklingus. Pavyzdžiui, dėl įmokos už biuro nuomą dydžio pakanka vieną kartą susitarti tvirtinant biudžetą, paliekant finansuotojui kontrolę pačiai mokėjimo tvarkai ir sumų atitikimui biudžetui.

Tinkamai susisteminti verslo procesai padeda sumažinti įmonės darbuotojų piktnaudžiavimo riziką, atskiriant mokėjimų stebėjimo ir jų inicijavimo funkcijas. Pavyzdžiui, verslo srities vadovas priima visus mokėjimo prašymus savo finansų centre ir yra atsakingas už biudžeto vykdymą, o finansų tarnybos darbuotojas prižiūri, kaip prašymai atitinka biudžeto limitus ir mokėjimų sistemos reguliavimo procedūrų įgyvendinimą.

Problemos, kurias leis išspręsti mokėjimų kalendorius

1. Venkite grynųjų pinigų spragų ir įmonės įsipareigojimų sandorio šalims nevykdymo. Pagrindinis mokėjimų kalendoriaus kūrimo tikslas – kovoti su grynųjų pinigų spragomis, kuriose nėra pinigų nei kasoje, nei einamojoje sąskaitoje. Iš tikrųjų, būdamas suplanuotas įmonės DDS srauto „grafikas“, mokėjimų kalendorius leidžia numatyti pinigų spragas ir iš anksto imtis priemonių, kad būtų pašalintos situacijos, kai reikia atlikti mokėjimus, nesant pakankamai lėšų įmonės sąskaitoje. Vadovaudamiesi principu „iš anksto įspėtas yra ginkluotas“, galite greitai pakeisti DS išlaidų planus ir taip išvengti pinigų trūkumo.

Galite atlikti preliminarius „įvertinimus“, keisti kvitų ir mokėjimų datas, derinti jas su sandorio šalimis – ir visa tai tiesiogiai atspindėti mokėjimų kalendoriuje.

2. Neleiskite išleisti lėšų viršijant patvirtintas sumas. Net jei įmonė turi daug pinigų, tai nereiškia, kad juos galima leisti neapgalvotai. Išlaidos leidžiamos tik neviršijant priimtų biudžetų. Nenumatytos situacijos, kai reikia viršyti biudžetą, yra bendrosios taisyklės išimtys. Mokėjimų kalendorius leidžia kontroliuoti, ar mokėjimas neviršija biudžeto.

3. Valdykite įmonės likvidumą. Vienas iš pagrindinių finansų sektoriaus valdymo sprendimų teisingumo kriterijų yra viso kapitalo srauto pozityvumas bet kuriuo momentu.

4. Pateikite patikimą informaciją internete. Svarbu greitai gauti finansinę informaciją. „Excel“ įdiegto mokėjimų kalendoriaus trūkumas yra laikas, sugaištas ataskaitoms atkurti. Mokėjimų kalendorius turi būti integruotas į veikiančią apskaitos sistemą, kad norint gauti patikimus duomenis nereikėtų dvigubo įrašo.

5. Užtikrinti, kad būtų tinkamai laikomasi sutikimo apmokėti išlaidas procedūrų. Patvirtinimo procedūra turėtų apimti tam tikrą atsakomybės perdavimą, atsižvelgiant į konkretaus mokėjimo svarbą.

6. Kiek įmanoma pašalinkite žmogiškąjį faktorių.

Planuojant DO srautus numatoma galimybė likvidumo valdymasįmonių. Įmonės likvidumo rodiklis atsižvelgia į trumpalaikio turto ir įsipareigojimų būklę bei vertę.

Mokėjimų kalendorius yra trumpalaikis pinigų srautų planas, atspindintis visų rūšių įmonės veiklą, patvirtintas vadovybės neperžengiant įmonės ribų ir galimybių.

Pagrindiniai trumpalaikio turto komponentai yra atsargos, gautinos sumos ir VA, trumpalaikiai įsipareigojimai yra mokėtinos sumos.

Mokėjimų kalendorius leidžia tvarkyti mokėtinas ir gautinas sumas. Tai ypač aktualu, kai daugėja pirkėjų ar tiekėjų, nes atsiranda galimybė aiškiai apibrėžti atsiskaitymo terminus už savalaikį žaliavų ir paslaugų gavimą, užtikrinant įmonės efektyvumą ir užkertant kelią baudoms.

Tvarkant DS, susijusius su atsargomis, iš karto kyla užduotis valdyti atsargų apyvartą. Kuo jis greitesnis, kuo mažiau sandėlio atsargų, tuo įmonei jos kainuoja pigiau, tuo DS efektyviau įsigyja pagrindinei veiklai reikalingas žaliavas, reikmenis, prekes.

Trūkstant „tikrųjų“ pinigų, ypač svarbus aiškus įmonės darbas susitariant dėl ​​mokėjimo plano visuose valdymo lygiuose ir kompetentingas, apgalvotas prioritetų nustatymas.

Praktikoje dažnai susidaro situacija, kai neįvykdomas pajamų planas, tačiau atitinkamai įvykdomas DS išlaidų planas, bendra mokėjimo prašymų suma viršija faktinį DS gavimą. Norint išvengti grynųjų pinigų spragų, visus mokėjimus patartina reitinguoti pagal prioritetą ar svarbą. Mokėjimas už aukščiausio prioriteto prekes yra privalomas, už žemesnio prioriteto prekes, su papildomomis sąlygomis. Pavyzdžiui, visų pirma patenkinami prašymai sumokėti skolas stambiems produkcijos tiekėjams ir mokesčius, o išlaidos mokymams ir biuro technikos modernizavimui finansuojamos, kai pardavimo planas įvykdomas ne mažiau kaip 90 proc.

Šiuo atžvilgiu labai praverčia vadinamųjų fiksuotų mokėjimų analizė: įmonės dažnai turi išlaidų, prie kurių yra pripratusios, ir neabejoja jų tinkamumu. Iš naujo pažvelgę ​​į jūsų mokesčių struktūrą, galėsite nustatyti, ar šios išlaidos tikrai būtinos. DDS plano sudarymas prasmingas tik tada, kai galite būti tikri, kad buvo atsižvelgta į visus būtinus mokėjimus. Planas sudaromas siekiant pašalinti bet kokių „super svarbių“ projektų „staigaus“ finansavimo poreikį. Būtina iš anksto apgalvoti VA išlaidų kryptis krizinėje situacijoje, tikslinga įvesti griežtesnius mokėjimo plano susitarimo terminus visuose įmonės valdymo lygiuose.

Kalbant apie plano vykdymą, dėmesio verta kasdienio DS grynųjų pinigų likučio derinimo praktika, kuri pašalins galimus piktnaudžiavimus ir suteiks vadovams patikimą informaciją apie esamą lėšų likutį įmonės sąskaitose ir kasoje, kuri yra būtini priimant sprendimus dėl einamųjų mokėjimų.

Principai, taisyklės, formavimo seka

Kurdama grynųjų pinigų sistemą, įmonė turėtų išskirti dvi darbo sritis. Pirmas — vidutinės trukmės finansinių planų, DDS straipsnių ir kitos analizės (organizacijų, sutarčių, sandorio šalių) formavimas, ribojant DDS mokėjimus. Rezultatas yra dokumentas - „Mokėjimų kalendorius“. Antra — paraiškų (mokėjimų registrų) judėjimo aprašymas proceso dalyvių kontekste, laiko tarpai, kurie laikomi įmonės verslo procesu, kuriuo siekiama įgyvendinti dokumentą „Mokėjimų kalendorius“ padalinių ir padalinių sąveikos požiūriu. įmonės valdymas, reikalaujantis aiškaus vadovų ir vykdomojo personalo koordinavimo ir atidaus dėmesio.

Pagrindiniai mokėjimų kalendoriaus sistemos kūrimo etapai

1. Planuojamų duomenų formavimas (šis procesas įgyvendinamas kaip biudžeto sudarymo dalis ir yra privalomas parengiamasis etapas, nes pagal numatytus duomenis tikrinama mokėjimo galimybė).

2. Analitikos sąrašo nustatymas (DDS straipsnis, sandorio šalys, sutartys, DS šaltinis), kurio kontekste bus tikrinama mokėjimų ir įplaukų galimybė.

3. Mokėjimų ir prašymų registrų generavimo mechanizmo sukūrimas.

4. „Mokėjimų kalendoriaus“ veiklos proceso aprašymas, atsakingų asmenų už procedūras ir užduotis nustatymas jo rėmuose.

5. „Mokėjimų kalendoriaus“ veiklos proceso reglamentavimas ir dokumentavimas.

6. „Mokėjimų kalendoriaus“ verslo proceso automatizavimas.

1. Planinių duomenų formavimas

Daroma prielaida, kad įmonė turi finansinę struktūrą su tam skirtais centriniais finansiniais rajonais, biudžeto sudarymas kaip valdymo įrankis yra įdiegtas ir veikia. Šis etapas yra mokėjimo kalendoriaus pagrindas, nes mokėjimo/gavimo galimybės tikrinimas vyksta tam tikrų planuojamų duomenų kontekste.

Svarbu sudaryti BDDS dėl pagrindinės, investicinės ir finansinės veiklos pinigų srautų, kuriems būtina turėti biudžetus ir pagrindinei veiklai, ir investiciniams projektams. Patartina už kiekvieną straipsnį paskirti atsakingą asmenį (t.y. darbuotoją, kuris priima sprendimus ir yra atsakingas tiek už planuojamus, tiek už faktinius rodiklius, nukrypimus nuo realaus plano).

2. Analitikos sąrašo nustatymas

Analitikos sąrašas leidžia sukurti įrankį, skirtą mokėjimų / kvitų tinkamumui patikrinti.

Galite naudoti šią analizę: CFD, DS šaltinis, sandorio šalis (DS gavėjas), sutartis su sandorio šalimi (pagal kurią bus atliekami mokėjimai), DDS punktas (pagal kurį bus atliekami DS mokėjimai), projektas (į kurį investicija) mokėjimai bus atlikti), mokėjimo pirmenybė.

Apskaitos sistemoje identifikuojant analitiką, būtina atsiminti ekonominio pagrįstumo principą – per dideli reikalavimai analitikos sąrašui daro sistemą imlią darbui ir nejudančią. Todėl reikėtų orientuotis į sąrašą, kurio minimumas būtinas norint išspręsti įmonės nustatytas apskaitos sistemai problemas.

3. Mokėjimų ir prašymų registrų generavimo mechanizmo sukūrimas

Nustačius analizės ir mokėjimo duomenis, sugeneruojamas mokėjimo / kvito įrankių rinkinys. Įmonės operatyvaus finansų valdymo sistema, įdiegta per „Mokėjimų kalendoriaus“ verslo procesą, apima kelis dalyvius (darbuotoją, skyrių, servisą), kiekvienam reikalingas įrankis, su kuriuo dirbs šioje sistemoje. Skyrių ir tarnybų darbuotojai prašymus apmokėti/gauti DS teikia, o vadovybė ar įgalioti priimti sprendimus darbuotojai juos įgyvendina per prašymų registrus. Paraiška yra DS kvitų ar mokėjimų užklausos dokumentas, kuriame yra aprašomoji informacija apie šią operaciją. Paraiškoje atsispindi visi patvirtinti analitikai, papildoma informacija, prioritetas, jei reikia, ir kiekvieno dalyvio pastabų laukas būsimame mokėjimų kalendoriaus procese.

Prašymų registras – tai pagal tam tikrą požymį (data, atsakingas asmuo, DS šaltinis, straipsnių rūšis) suskirstytas prašymų sąrašas.

Tiek prašyme, tiek prašymų apmokėti DS registre turi būti pateikta išsami ir pakankama informacija, kad būtų galima priimti sprendimą dėl pinigų mokėjimo/gavimo.

4. „Mokėjimų kalendoriaus“ veiklos proceso aprašymas

Patikrinus ir patvirtinus apmokėjimą už pateiktas paraiškas, laikoma, kad mokėjimo kalendorius kaip verslo procesas yra įdiegtas patvirtintų paraiškų registruose.

Toliau reikia atsakyti į klausimus: kas, ką, kada ir per kokį laikotarpį. Būtent šiame etape svarbus mokėjimų kalendoriaus kūrimo procesas, kuris nustato darbuotojų tarpusavio sąveikos tvarką, taigi ir lemia įmonės mokėjimų drausmės rezultatą bei jos, kaip sąžiningo partnerio, reputaciją. Darbuotojų sąveikos paraiškų tvirtinimo procese yra daug galimybių, ir kiekviena įmonė sukuria jai tinkamą ir patogią schemą.

Kurdami verslo procesą, turite laikytis tam tikrų principų:

• proceso dalyvių įgaliojimų ir funkcijų pakankamumas (tai reiškia, kad kiekviena iš derinančių ir tvirtinančių šalių turi teisę priimti vienokį ar kitokį mokėjimo sprendimą);
• organizacinis saugumas (bet koks verslo mokėjimas ar paraiška dėl gavimo turi turėti vieną tvirtinimo ir patvirtinimo organą, o iš mokėjimų kalendoriaus formavimo ciklo negali būti pašalintas vienas padalinys, kurio dalyvavimas procese yra numatytas);
• valdymo funkcijos galimybė (visos paraiškos turi turėti pakankamą mokėjimo patikrinimo lygį, kad būtų išvengta neteisėtų mokėjimų);
• dinamiškumas (atsiskaitymo grynaisiais pinigais sistema turi turėti optimalią, įmonės mokėjimų drausmės reikalavimus atitinkančią patvirtinimo procedūrą (dažniausiai trunkanti nuo dviejų iki penkių dienų), o mokėjimo tvirtinimo procesas optimizuotas atsižvelgiant į darbą su tiekėjais).

Labiausiai vizualinis verslo proceso vaizdas yra grafinis, diagramos (paveikslo) pavidalu.

5. „Mokėjimų kalendoriaus“ veiklos proceso reglamentavimas

Paskutiniame etape pinigų srautų valdymo verslo procesas yra įtvirtintas norminiuose dokumentuose, kurie tvirtinami vidaus įsakymu ir yra privalomi vykdyti visiems įmonės padaliniams ir darbuotojams. Vidiniame dokumente, apibrėžiančiame įmonės mokėjimo sistemos veikimo taisykles, turi būti nurodyta informacija apie mokėjimo prašymų nagrinėjimo tvarką, terminus, už koordinavimą ir tvirtinimą atsakingus asmenis, darbuotojų pareigas ir įgaliojimus, veiksmų seką.

6. „Mokėjimų kalendoriaus“ verslo proceso automatizavimas

Norint išlaikyti operatyvų pinigų srautų valdymą, reikės automatizuoti atitinkamus verslo procesus. Programinė įranga turi leisti:

• kurti mokėjimo sistemos elektroninius apskaitos dokumentus (pavyzdžiui, mokėjimo prašymus ar registrus);
• generuoti elektronines ataskaitas, reikalingas mokėjimų vykdymui kontroliuoti, mokėjimo sistemos, BDCS taisyklių laikymuisi (pavyzdžiui, mokėjimų kalendoriaus);
• įgyvendinti paramą kontrolės ir tvirtinimo procedūroms (biudžetams, mokėjimo prašymams ir kt.).
• diferencijuoti prieigos prie finansinės informacijos teises įvairiems atsakomybės lygiams įmonėje.

Kai kurios įmonės naudoja Excel ir kitas nepagrindines programas pinigų srautų valdymo verslo procesams automatizuoti, nors šis metodas turi nemažai trūkumų: mažas informacijos atspindėjimo ir ataskaitų rengimo efektyvumas, pažeidžiamumas dėl gedimų, dvigubo duomenų įvedimo problema ir poreikis. praleisti laiką kuriant ataskaitas. Todėl vis daugiau įmonių yra linkusios rinktis specializuotą programinę įrangą.